seychellesartprojects.org

Σημασία οφειλέτη

Ο οφειλέτης είναι ένα πρόσωπο ή οποιαδήποτε άλλη μορφή συμβαλλόμενου μέρους σε μια συναλλαγή που οφείλει χρήματα στο άλλο μέρος. Ο παραλήπτης ονομάζεται πιστωτής ενώ ο δωρητής είναι γνωστός ως οφειλέτης και οι όροι πληρωμής διαφέρουν για κάθε συναλλαγή με βάση τους όρους και τις προϋποθέσεις που συζητούνται μεταξύ των μερών.

Σε περίπτωση υποθήκης, ο οφειλέτης πληρώνει τόκους σε αντάλλαγμα για ένα δάνειο που έχει ληφθεί από τον δανειστή επιπλέον του κεφαλαίου που δανείστηκε.

Πώς να υπολογίσετε το υποχρεωτικό δάνειο του οφειλέτη;

Περίπτωση 1

Επιστροφή απλώς δανειζόμενων χρημάτων χωρίς τόκους:

Δανεισμένο κεφάλαιο = Κεφάλαιο προς επιστροφή

Περίπτωση 2

Επιστροφή χρημάτων με απλό δανεισμό

Ποσό προς επιστροφή (A) = Κύριος (P) * Επιτόκιο (R) * Χρόνος (T) / 100

Περίπτωση 3

Επιστροφή απλώς δανειζόμενων χρημάτων με σύνθετο επιτόκιο

Ποσό προς επιστροφή (A) = Κύριος (P) * [1 + Επιτόκιο (R)] ^ (Ώρα (T)   

Οι οφειλέτες, στις περισσότερες περιπτώσεις, υποχρεούνται να πληρώνουν σύμφωνα με το επιτοκιακό επιτόκιο.

Παραδείγματα οφειλέτη

Μπορείτε να κατεβάσετε αυτό το Πρότυπο Debtor Excel εδώ - Πρότυπο Debtor Excel

Παράδειγμα # 1

Ο κ. Α επιθυμεί να αγοράσει ένα αυτοκίνητο αξίας 100.000 $. Μπορεί να επενδύσει 30.000 $ από τις διαθέσιμες αποταμιεύσεις του. Ωστόσο, υπολείπεται των 70.000 δολαρίων. Πλησιάζει έναν οικονομικό σύμβουλο που τον συμβουλεύει να επιλέξει ένα προσωπικό δάνειο.

Ο κ. Α επισκέπτεται την ABC Bank, η οποία του προσφέρει ένα δάνειο 70.000 $ για περίοδο 5 ετών, που επιστρέφεται με 10% τόκους ετησίως. Κατά την εγγραφή για το δάνειο, ο κ. Α είναι γνωστός ως «οφειλέτης» και τράπεζα, η οποία είναι το άλλο μέρος ονομάζεται «πιστωτής». Μόλις ο κ. Α πληρώσει με το ποσό του δανείου, πλησιάζει τον έμπορο αυτοκινήτων, του πληρώνει το ποσό των 100.000 $ και παίρνει την κυριότητα αυτού του αυτοκινήτου.

Ωστόσο, καθώς μέρος του ποσού είναι το χρέος του στην τράπεζα, πρέπει να το επιστρέψει βάσει των πιστωτικών τους όρων.

Δεδομένου ότι ο υπολογισμός των τόκων δεν αναφέρεται ως σύνθετη βάση, θεωρείται απλός τόκος.

• Κύριος (P): 70.000 $
• Διάρκεια (T): 5 έτη
• Επιτόκιο (R): 10% ετησίως

Επομένως, ο υπολογισμός του ποσού που πρέπει να καταβληθεί στο τέλος των 5 ετών χρησιμοποιώντας τον παρακάτω τύπο είναι ο εξής,

Ποσό που πρέπει να καταβληθεί στο τέλος των 5 ετών (A) = [(PXRXT)] + Κύριος (P)

• (Α) = 70.000 + [(70.000 Χ 10% Χ 5)]
• = 105.000 $

Με βάση τον υπολογισμό, το μερίδιο επιτοκίου είναι 35.000 $ και το Principal είναι 70.000 $.

Παράδειγμα # 2

Η Άννα παίρνει χρέος 20.000 $ για μια περίοδο 2 ετών με επιτόκιο 2% σε ετήσια βάση. Η Άννα είναι οφειλέτης σε αυτήν την περίπτωση. Υπολογίστε το ποσό που πρέπει να καταβληθεί στο τέλος των 2 ετών και το σύνολο των τόκων που καταβλήθηκαν για αυτό το χρέος.

(Ας υποθέσουμε ότι η Άννα πληρώνει τις δόσεις σε ετήσια βάση).

Λύση

• Κύριος (P): 20.000 $
• Επιτόκιο (R): 2% ετησίως
• Χρόνος (Τ): 2 χρόνια

Επομένως, ο υπολογισμός του ποσού που πρέπει να καταβληθεί στο τέλος των 2 ετών χρησιμοποιώντας τον παρακάτω τύπο είναι ο εξής

Ποσό (A) = [P (1 + R) ^ T]

•  (A) = [20.000 ((1 + 2%) ^ 2)]
• = 20,808 $

Συνολικός τόκος που πληρώθηκε για αυτό το χρέος

Συνολικοί τόκοι που καταβλήθηκαν για αυτό το χρέος = 20.808 $ - 20.000 $ = 808 $.

Πλεονεκτήματα

• Το ποσό που δανείστηκε μπορεί να αυξηθεί ταυτόχρονα. Το ποσό του δανείου (ή το χρέος) μπορεί να ληφθεί μία φορά, το οποίο αποπληρώνεται αργότερα σε δόσεις. Σε περίπτωση επείγουσας ανάγκης, όταν ο οφειλέτης έχει έλλειψη απαιτούμενου κεφαλαίου, το χρέος μπορεί να αυξηθεί ώστε να αρκεί αμέσως.
• Η συγκέντρωση δανείου είναι ένας τρόπος μόχλευσης χρημάτων στις αγορές. Τα ρελαντί χρήματα που βρίσκονται με πιστωτές μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τη δημιουργία περισσότερων χρημάτων δανείζοντας στους οφειλέτες. Το χρέος μπορεί να βασίζεται σε συμφωνημένους όρους και προϋποθέσεις μεταξύ των μερών.

Μειονεκτήματα

• Είναι μια μορφή ευθύνης. Λόγω της χρονικής αξίας των χρημάτων, κάθε δεκάρα που δανείζεται κοστίζει περισσότερο στο μέλλον από ό, τι σήμερα. Ως εκ τούτου υπάρχει ένα συμφέρον που συνδέεται με το χρέος. Ο οφειλέτης έχει πάντα ένα στοιχείο αποπληρωμής που συνδέεται με τα οικονομικά του. Ακόμα κι αν η πληρωμή μπορεί να είναι σε μικρότερες δόσεις για μελλοντικές ημερομηνίες, αυτό που πληρώνει είναι κάτι παραπάνω από αυτό που αποκόμισε ο πιστωτής.
• Ο πιστωτής διατηρεί πάντοτε τους όρους και τις προϋποθέσεις του κατά τη στιγμή του δανεισμού, τον οποίο πρέπει να ακολουθήσει ο οφειλέτης για να ωφελήσει το δάνειο.
• Το υπερβολικό χρέος αντανακλά αρνητικά τον ισολογισμό.
• Ο πιστωτής αντιμετωπίζει έναν προεπιλεγμένο κίνδυνο. Ο οφειλέτης μπορεί να χρεοκοπήσει τις μελλοντικές πληρωμές του δανείου. Ως εκ τούτου, υπάρχει κίνδυνος σε μια τέτοια συμφωνία. Στις περισσότερες περιπτώσεις, οι πιστωτές υποχρεούνται να αντισταθμίσουν τον κίνδυνο τους εισάγοντας μια θέση συμψηφισμού.

Περιορισμοί

• Ένας οφειλέτης μπορεί ή δεν γνωρίζει τα οφέλη που μπορεί να αποκομίσει από τα επιτόκια. Τα επιτόκια είναι πολύ ασταθή στις αγορές και όταν αρχίσουν να κυμαίνονται, οι πραγματικές αποδόσεις / πληρωμές για την ασφάλεια ενδέχεται να αλλάξουν σε μεγάλο βαθμό. Ωστόσο, είναι δύσκολο να προβλεφθεί η κίνηση στο μέλλον. Ως εκ τούτου, πρέπει να συνάψουν συμφωνία για το χρέος σύμφωνα με την άποψή τους σχετικά με την αγορά, η οποία μπορεί ή όχι να είναι σωστή.
• Ένας οφειλέτης πηγαίνει για μια περίπτωση «ανάγκης» για χρήματα (ή το όφελος από αυτό το χρέος). Ως εκ τούτου, θέτει έναν περιορισμό σε αυτούς, στην έλλειψη / απουσία του οποίου η επόμενη διαδικασία δεν μπορεί να εφαρμοστεί. Μπορεί επίσης να συμβεί αυτό που απαιτείται για ένα τέτοιο χρέος και οι διαθέσιμες επιλογές μπορούν να συναφθούν μετά από λεπτομερή ανάλυση.

συμπέρασμα

Από την άποψη του οφειλέτη, διάφοροι πιστωτές και λογαριασμοί πληρωτέοι ως στοιχεία ισολογισμού προστίθενται στην πλευρά του παθητικού του ισολογισμού, ενώ από την άποψη του πιστωτή, διάφοροι οφειλέτες ή λογαριασμοί εισπρακτέοι προστίθενται από την πλευρά του ενεργητικού.

Εκτός από την πληρωμή με μετρητά, μια συμφωνία ενδέχεται να απαιτεί από αυτούς να κάνουν πληρωμή σε είδος εκτός από την αρχή του χρέους. Τέτοιες προσφορές είναι συγκεκριμένες, προσαρμοσμένες, ανάλογα με το μέγεθος του δανείου και τη σχέση μεταξύ του πιστωτή και του οφειλέτη. Σε τέτοιες περιπτώσεις, οι όροι πληρωμής διαφέρουν επίσης από τους γενικούς όρους δανείου.