Πιστωτικοί Κίνδυνοι στην Τράπεζα (Σημασία, Παραδείγματα) | Κορυφαίες 3 αιτίες με εξήγηση

Τι είναι ο πιστωτικός κίνδυνος στις τραπεζικές εργασίες;

Ο πιστωτικός κίνδυνος αναφέρεται στον κίνδυνο αθέτησης ή μη πληρωμής ή μη τήρησης συμβατικών υποχρεώσεων από έναν δανειολήπτη. Τα έσοδα των τραπεζών προέρχονται κυρίως από τόκους από δάνεια και, κατά συνέπεια, τα δάνεια αποτελούν σημαντική πηγή πιστωτικού κινδύνου. Οι τράπεζες αντιμετωπίζουν πιστωτικούς κινδύνους από χρηματοοικονομικά μέσα όπως αναλήψεις υποχρεώσεων, διατραπεζικές συναλλαγές, χρηματοδότηση συναλλαγών, συναλλαγές συναλλάγματος, συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης, ανταλλαγές, ομόλογα, δικαιώματα προαίρεσης, διακανονισμό συναλλαγών και άλλα.

Από τον Μάιο του 2019, οι απώλειες πιστωτικών καρτών στις ΗΠΑ ξεπέρασαν άλλες μορφές μεμονωμένων δανείων. Υπήρξε μια τεράστια αύξηση του δανεισμού σε πιο ριψοκίνδυνους δανειολήπτες, με αποτέλεσμα μεγαλύτερες χρεώσεις από τις τράπεζες.

Αιτίες για προβλήματα πιστωτικού κινδύνου στις τράπεζες

Αν και ο πιστωτικός κίνδυνος είναι εγγενής στον δανεισμό, μπορούν να ληφθούν διάφορα μέτρα για να διασφαλιστεί ότι ο κίνδυνος ελαχιστοποιείται. Οι κακές πρακτικές δανεισμού οδηγούν σε υψηλότερο πιστωτικό κίνδυνο και σχετικές απώλειες. Ακολουθούν ορισμένες τραπεζικές πρακτικές που οδηγούν σε υψηλότερο πιστωτικό κίνδυνο για την τράπεζα:

Αιτία # 1 - Συγκέντρωση πίστωσης

Όταν η πλειονότητα του δανεισμού των τραπεζών επικεντρώνεται σε συγκεκριμένους δανειολήπτες / δανειολήπτες ή σε συγκεκριμένους τομείς, προκαλεί πιστωτική συγκέντρωση. Η συμβατική μορφή συγκέντρωσης πιστώσεων περιλαμβάνει το δανεισμό σε μεμονωμένους δανειολήπτες, μια ομάδα συνδεδεμένων δανειστών, έναν συγκεκριμένο τομέα ή κλάδο.

Παραδείγματα συγκέντρωσης πιστώσεων

Ας εξετάσουμε τα ακόλουθα παραδείγματα για να κατανοήσουμε καλύτερα τη συγκέντρωση πιστώσεων

  • Παράδειγμα # 1 -  Μια μεγάλη τράπεζα επικεντρώνεται στον δανεισμό μόνο στην Εταιρεία Α και στις οντότητες του ομίλου της. Σε περίπτωση που ο όμιλος υποστεί μεγάλες απώλειες, η τράπεζα θα έχει επίσης τη δυνατότητα να χάσει ένα μεγάλο μέρος του δανεισμού της. Ως εκ τούτου, προκειμένου να ελαχιστοποιηθεί ο κίνδυνος, η τράπεζα δεν πρέπει να περιορίζει τον δανεισμό της σε συγκεκριμένο όμιλο εταιρειών.
  • Παράδειγμα # 2 -  Μια τράπεζα δανείζει μόνο σε δανειολήπτες στον τομέα των ακινήτων. Σε περίπτωση που ολόκληρος ο τομέας αντιμετωπίζει πτώση, η τράπεζα θα έχασε επίσης αυτόματα ζημία, καθώς δεν θα ήταν σε θέση να ανακτήσει τα χρήματα που δανείστηκαν. Σε αυτό το σενάριο, αν και ο δανεισμός δεν περιορίζεται σε μία εταιρεία ή σε συνδεδεμένο όμιλο εταιρειών εάν όλοι οι δανειολήπτες προέρχονται από συγκεκριμένο τομέα, εξακολουθεί να υπάρχει υψηλό επίπεδο πιστωτικού κινδύνου.

Επομένως, για να διασφαλιστεί ότι ο πιστωτικός κίνδυνος διατηρείται σε χαμηλότερο επιτόκιο, είναι σημαντικό οι πρακτικές δανεισμού να κατανέμονται σε ένα ευρύ φάσμα δανειολήπτων και τομέων.

Αιτία # 2 - Διαδικασία έκδοσης πίστωσης

Αυτό περιλαμβάνει ατέλειες στις διαδικασίες χορήγησης και παρακολούθησης πιστώσεων των τραπεζών. Αν και ο πιστωτικός κίνδυνος είναι εγγενής στον δανεισμό, μπορεί να διατηρηθεί στο ελάχιστο με ορθές πιστωτικές πρακτικές.

Τα ακόλουθα είναι περιπτώσεις όπου τα ελαττώματα στις πιστωτικές διαδικασίες της τράπεζας οδηγούν σε σημαντικά πιστωτικά προβλήματα -

# 1 - Ατελής πιστωτική αξιολόγηση

Για να αξιολογήσει την πιστοληπτική ικανότητα οποιουδήποτε δανειολήπτη, η τράπεζα πρέπει να ελέγξει για (1) πιστωτικό ιστορικό του δανειολήπτη, (2) ικανότητα αποπληρωμής, (3) κεφάλαιο, (4) όρους δανείου και (5) ασφάλεια. Ελλείψει οποιασδήποτε από τις παραπάνω πληροφορίες, η πιστοληπτική ικανότητα του δανειολήπτη δεν μπορεί να αξιολογηθεί με ακρίβεια. Σε μια τέτοια περίπτωση, η τράπεζα πρέπει να είναι προσεκτική κατά το δανεισμό.

  • Για παράδειγμα - Η εταιρεία X θέλει να δανειστεί 100.000 $, αλλά δεν παρέχει επαρκείς πληροφορίες για να πραγματοποιήσει ενδελεχή πιστοληπτική αξιολόγηση. Επομένως, είναι υψηλότερος πιστωτικός κίνδυνος και θα είναι επιλέξιμος για δάνειο μόνο με υψηλότερο επιτόκιο σε σύγκριση με εταιρείες που είναι χαμηλότεροι πιστωτικοί κίνδυνοι. Σε ένα τέτοιο σενάριο, εάν μια τράπεζα συμφωνήσει να δανείσει χρήματα στην Εταιρεία X με σκοπό την απόκτηση υψηλότερου επιτοκίου, έχει ως αποτέλεσμα να χάσει τόσο τους τόκους όσο και τον εντολέα καθώς η Εταιρεία X ενέχει υψηλότερο πιστωτικό κίνδυνο και ενδέχεται να χρεοκοπήσει σε οποιοδήποτε στάδιο κατά τη διάρκεια ανταπόδοση.
# 2 - Υποκειμενική λήψη αποφάσεων

Αυτή είναι μια κοινή πρακτική σε πολλές τράπεζες και άλλα ιδρύματα όπου η ανώτερη διοίκηση έχει ελεύθερο έλεγχο στη λήψη αποφάσεων. Όπου επιτρέπεται στα ανώτερα διευθυντικά στελέχη να λαμβάνουν αποφάσεις ανεξάρτητα από τις πολιτικές της εταιρείας, οι οποίες δεν υπόκεινται σε εγκρίσεις, θα μπορούσαν να υπάρξουν περιπτώσεις κατά τις οποίες δάνεια χορηγούνται σε συνδεδεμένα μέρη χωρίς να γίνονται πιστοληπτικές αξιολογήσεις και συνεπώς αυξάνεται επίσης ο κίνδυνος αθέτησης.

  • Για παράδειγμα - Ελλείψει αυστηρών κατευθυντήριων γραμμών, ο κ. Κ, διευθυντής μιας μεγάλης τράπεζας, θα έχει περισσότερες πιθανότητες να προκαταβάλει δάνειο σε μια εταιρεία με επικεφαλής τον συγγενή ή στενό συνεργάτη του χωρίς να πραγματοποιήσει επαρκείς πιστωτικές αξιολογήσεις. Εάν το δάνειο είχε προωθηθεί σε τρίτη εταιρεία χωρίς συσχετισμούς με τον κ. Κ, θα υπήρχε ενδελεχής πιστωτικός έλεγχος και ο πιστωτικός κίνδυνος θα ήταν χαμηλότερος. Ως εκ τούτου, είναι απαραίτητο να μην δοθεί ελεύθερος έλεγχος στα ανώτερα στελέχη στις αποφάσεις δανεισμού.
# 3 - Ανεπαρκής παρακολούθηση

Όπου ο δανεισμός είναι μακροπρόθεσμα, είναι σχεδόν πάντα ασφαλισμένοι έναντι περιουσιακών στοιχείων. Ωστόσο, η αξία των περιουσιακών στοιχείων μπορεί να επιδεινωθεί με την πάροδο του χρόνου. Επομένως, δεν είναι μόνο σημαντικό να παρακολουθείτε την απόδοση των δανειστών, αλλά και να παρακολουθείτε την αξία των περιουσιακών στοιχείων. Εάν υπάρχει οποιαδήποτε υποβάθμιση της αξίας τους, η πρόσθετη ασφάλεια μπορεί να βοηθήσει στη μείωση των πιστωτικών προβλημάτων για την τράπεζα. Επίσης, ένα άλλο ζήτημα θα μπορούσε να είναι οι περιπτώσεις απάτης που σχετίζονται με εξασφαλίσεις. Είναι σημαντικό για τις τράπεζες να επαληθεύουν την ύπαρξη και την αξία των εξασφαλίσεων πριν από το δανεισμό για να ελαχιστοποιήσουν τον κίνδυνο τυχόν απάτης.

  • Παράδειγμα Α - Η  εταιρεία P δανείστηκε 250.000 $ από μια τράπεζα έναντι της αξίας των γραφείων της. Εάν η τράπεζα παρακολουθεί τακτικά την αξία του περιουσιακού στοιχείου, σε περίπτωση μείωσης της αξίας του, θα ήταν σε θέση να ζητήσει πρόσθετη ασφάλεια από την Εταιρεία. Ωστόσο, εάν δεν υπάρχει τακτικός μηχανισμός παρακολούθησης, όπου τόσο η αξία του περιουσιακού στοιχείου μειώνεται όσο και η αθέτηση υποχρεώσεων της εταιρείας P στο δάνειο της, η τράπεζα θα χάσει κάτι που θα μπορούσε να είχε αποφευχθεί με μια ορθή πρακτική παρακολούθησης.
  • Παράδειγμα Β - Ας εξετάσουμε το ίδιο παράδειγμα - Η εταιρεία P δανείστηκε 250.000 $ από μια τράπεζα έναντι της αξίας των γραφείων της. Πριν από το δανεισμό, είναι σημαντικό η τράπεζα να επαληθεύει την ύπαρξη του περιουσιακού στοιχείου καθώς και την αξία του και να μην πηγαίνει απλώς από τα έγγραφα που υποβάλλονται. Θα μπορούσαν να υπάρξουν περιπτώσεις απάτης όπου τα δάνεια λαμβάνονται έναντι πλασματικών περιουσιακών στοιχείων.
  • Παράδειγμα Γ - Η εταιρεία P δανείζεται 100.000 $ χωρίς εγγύηση βάσει της απόδοσής της. Η εκτέλεση πιστωτικής αξιολόγησης πριν από το δανεισμό δεν είναι αρκετή. Είναι ουσιώδες να παρακολουθείται τακτικά η απόδοση της Εταιρείας P από την Τράπεζα για να διασφαλιστεί ότι είναι σε θέση να αποπληρώσει το δάνειο. Σε περίπτωση κακής απόδοσης, η τράπεζα μπορεί να ζητήσει την παροχή εξασφαλίσεων και συνεπώς να μειώσει τον αντίκτυπο του πιστωτικού κινδύνου.

Αιτία # 3 - Κυκλικές παραστάσεις

Σχεδόν όλες οι βιομηχανίες περνούν μια περίοδο κατάθλιψης και άνθησης. Κατά τη διάρκεια της περιόδου άνθησης, οι αξιολογήσεις μπορεί να οδηγήσουν στην καλή πιστοληπτική ικανότητα του δανειολήπτη. Ωστόσο, οι κυκλικές επιδόσεις του κλάδου πρέπει επίσης να ληφθούν υπόψη για να καταλήξουμε στα αποτελέσματα των πιστωτικών αξιολογήσεων με μεγαλύτερη ακρίβεια.

Παράδειγμα - Η εταιρεία Z λαμβάνει δάνειο 500.000 $ από μια τράπεζα. Ασχολείται με την αγορά ακινήτων. Εάν δανείζεται κατά τη διάρκεια μιας περιόδου άνθησης, η τράπεζα πρέπει επίσης να λαμβάνει υπόψη την απόδοσή της κατά τη διάρκεια τυχόν μεταγενέστερης κατάθλιψης. Η τράπεζα δεν πρέπει πάντα να ακολουθεί τις τρέχουσες τάσεις, αλλά πρέπει επίσης να προβλέπει μελλοντικές πτώσεις στις επιδόσεις του κλάδου.

συμπέρασμα

Οι πιστωτικοί κίνδυνοι στις τράπεζες είναι εγγενείς στη λειτουργία δανεισμού. Δεν μπορούν να αποφευχθούν πλήρως. Ωστόσο, ο αντίκτυπός τους μπορεί να ελαχιστοποιηθεί με κατάλληλη αξιολόγηση και ελέγχους. Οι τράπεζες είναι πιο επιρρεπείς σε υψηλότερους κινδύνους λόγω της υψηλής δανειοληπτικής τους λειτουργίας. Είναι σημαντικό να εντοπίσουν τα αίτια για μεγάλα πιστωτικά προβλήματα και να εφαρμόσουν ένα υγιές σύστημα διαχείρισης κινδύνου, ώστε να μεγιστοποιήσουν τις αποδόσεις τους, ελαχιστοποιώντας ταυτόχρονα τους κινδύνους.


$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found