Μακροπρόθεσμες επενδύσεις στον ισολογισμό | Ορισμός, παραδείγματα και τύποι

Ορισμός μακροπρόθεσμων επενδύσεων

Οι Μακροπρόθεσμες Επενδύσεις αναφέρονται στα χρηματοοικονομικά μέσα με τη μορφή Μετοχών, Ομολόγων, Μετρητών ή Ακίνητων Περιουσιακών Στοιχείων τα οποία η εταιρεία σκοπεύει να πραγματοποιήσει περισσότερες από 365 ημέρες πιθανώς για μεγιστοποίηση των κερδών της εταιρείας και αναφέρεται στην πλευρά του ενεργητικού του ισολογισμού υπό κεφαλή μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία.

  • Ο στόχος της εταιρείας δεν είναι να πουλήσει τις επενδύσεις που πραγματοποιήθηκαν σε σύντομο χρονικό διάστημα, αλλά να τις χρησιμοποιήσει ως μαξιλάρι για μελλοντικές ανάγκες.
  • Αντικατοπτρίζει επίσης την ικανότητα ανάληψης κινδύνων της εταιρείας και την άνεση να σταματήσει το πλεόνασμα κεφαλαίων σε μακροπρόθεσμα περιουσιακά στοιχεία που μπορούν να δημιουργήσουν υψηλότερες αποδόσεις.
  • Παράγει ένα σταθερό ποσό κανονικού εισοδήματος για την εταιρεία με τη μορφή τόκων ή μερισμάτων που μπορούν να χρησιμοποιηθούν σε συνήθεις δραστηριότητες.
  • Διαφέρουν από τις βραχυπρόθεσμες επενδύσεις όπου η θητεία είναι μικρότερη από ένα έτος και ο κίνδυνος είναι ακόμη μεγαλύτερος.
  • Ένα μεγάλο ποσό μακροπρόθεσμων επενδύσεων υποδηλώνει επίσης ότι το άτομο έχει ένα υψηλό ποσό κεφαλαίου για να κλειδωθεί και είναι οικονομικά πολύ υγιές.
  • Η ιδέα δεν είναι να ανταλλάξουμε την ασφάλεια αλλά να το αγοράσουμε και να το κρατήσουμε μέχρι να αυξηθεί η αξία του.

Τύποι

Σε γενικές γραμμές μπορεί να χωριστεί στους ακόλουθους τύπους:

  • Μετοχές: Επενδύσεις που πραγματοποιούνται με τη μορφή μετοχικών μετοχών της εταιρείας, η οποία είναι ουσιαστικά ισχυρή και μπορεί να δημιουργήσει υψηλότερο ποσό ανατίμησης κεφαλαίου.
  • Ομόλογα: Αναφέρεται στις επενδύσεις στην αγορά σταθερού εισοδήματος με τη μορφή g-sec ή ομολόγων, η οποία δημιουργεί ένα σταθερό ποσό εσόδων από τόκους για την εταιρεία.
  • Ασφάλιση: Η ασφάλιση ζωής είναι επίσης ένας από τους τύπους μακροπρόθεσμων επενδύσεων, καθώς ασφαλίζει ολόκληρη τη ζωή του ατόμου καταβάλλοντας ένα μικρό ποσό ασφαλίστρου ετησίως.
  • Αμοιβαία Κεφάλαια: Χρησιμοποιείται γενικά ως όχημα για τη στάθμευση του πλεονάσματος χρημάτων στην εταιρεία για να κερδίσει υψηλότερο επιτόκιο από τις πάγιες καταθέσεις.
  • Ομόλογα αφορολόγητα: Σε γενικές γραμμές, το επενδυτικό σχέδιο γίνεται εδώ για να εξοικονομήσετε φόρο και να κερδίσετε τόκους.
  • Περιουσιακά στοιχεία ακίνητης περιουσίας: Οι επενδύσεις που γίνονται σε ακίνητα περιουσιακά στοιχεία με τη μορφή γης, κτιρίων κ.λπ. γενικά κλειδώνονται για σημαντικό χρονικό διάστημα έως ότου ολοκληρωθεί το έργο.

Παραδείγματα

  • Παράδειγμα 1: Η ABC ltd, ως πάροχος υπηρεσιών τηλεπικοινωνιών, πρέπει να επενδύσει σε μεγάλο βαθμό στην τεχνολογία για να λειτουργεί ομαλά. Η εταιρεία πρέπει να δημιουργήσει ένα δίκτυο οπτικών ινών για να δημιουργήσει μια σύνδεση με τους ανθρώπους. Τέτοιοι τύποι επενδύσεων αναφέρονται ως μακροπρόθεσμες επενδύσεις.
  • Παράδειγμα 2: Μια επένδυση που πραγματοποιείται από μια εταιρεία σε 10ετή ομόλογα G-sec μπορεί να χαρακτηριστεί ως μακροπρόθεσμες επενδύσεις, καθώς η εταιρεία θα συνεχίσει να απολαμβάνει το εισόδημα από τόκους χωρίς το φόβο της απώλειας ολόκληρου του κεφαλαίου.
  • Παράδειγμα 3: Μια επένδυση που πραγματοποιείται από ένα αμοιβαίο κεφάλαιο ακινήτων όπως η Everstone ή η Blackstone αγοράζουν επενδύσεις σε μια εταιρεία που κατασκευάζει εμπορικά κέντρα και οι εμπορικοί πύργοι χαρακτηρίζονται ως μακροπρόθεσμη επένδυση, δεδομένου ότι θα απαιτούσε τουλάχιστον 5-7 χρόνια για να την εκτελέσει.
  • Παράδειγμα 4: Η επένδυση που πραγματοποίησε ένας οικοδόμος σε ένα έργο ακινήτων συγκεντρώνοντας κεφάλαια από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.

Πλεονεκτήματα

  • Λιγότερος κίνδυνος και υψηλότερες αποδόσεις: Θα έχει πάντα υψηλότερες αποδόσεις στον επενδυτή που θα επενδύσει για μεγάλο χρονικό διάστημα, μειώνοντας έτσι τον κίνδυνο.
  • Δύναμη σύνθεσης: Μια επένδυση που πραγματοποιείται για μεγαλύτερο χρονικό διάστημα θα αποφέρει υψηλότερες αποδόσεις, καθώς η συνένωση του παράγοντα ενδιαφέροντος παίζει ζωτικό ρόλο.
  • Πειθαρχία: Επιτρέπει πειθαρχία στον επενδυτή.
  • Δημιουργία πλούτου: Βοηθά επίσης στη δημιουργία πλούτου, καθώς η συστηματική επένδυση για μεγαλύτερη θητεία θα δώσει ανώτερες αποδόσεις στους επενδυτές.
  • Χτίζει την εμπιστοσύνη: Χτίζει μια αίσθηση εμπιστοσύνης μεταξύ των επενδυτών και λειτουργεί ως μαξιλάρι όταν η επένδυση αρχίζει να αποδίδει και δημιουργεί ανώτερες αποδόσεις στους επενδυτές της.

Μειονεκτήματα

  • Το κεφάλαιο είναι κλειδωμένο: Η μακροπρόθεσμη επένδυση οδηγεί στο κλείδωμα των κεφαλαίων για μια πιο εκτεταμένη περίοδο, η οποία μπορεί ακόμη και να είναι δύσκολο να ρευστοποιηθεί σε χρόνο ανάγκης.
  • Υπομονή: Απαιτεί υψηλό επίπεδο υπομονής στον επενδυτή να διατηρήσει την επένδυσή του, παρά την πτώση της αξίας.
  • Λήψη αποφάσεων: Μερικές φορές, θα απαιτούσε σημαντική εργασία στο σπίτι για να επιλέξετε την καλύτερη επένδυση για την εταιρεία, καθώς ένα λάθος πράγμα μπορεί να καταστρέψει ολόκληρη την ιστορία.
  • Παρακολούθηση: Απαιτείται συνεχής παρακολούθηση για να ελεγχθεί η κατάσταση της επένδυσης, εάν επιδεινώνεται ή όχι και να ληφθούν τα κατάλληλα μέτρα για τη διαχείριση της ίδιας.
  • Υψηλότερος κίνδυνος: Δεδομένου ότι πρόκειται να γίνει ένα κεφάλαιο, πολλοί κίνδυνοι εμπλέκονται στο ίδιο, καθώς ολόκληρο το κεφάλαιο θα μπλοκαριστεί για μια καθορισμένη περίοδο, η οποία δεν μπορεί να εκκαθαριστεί εύκολα. Ως εκ τούτου, ο κίνδυνος να μην επιστραφούν τα χρήματα εγκαίρως είναι μια ανησυχία που πρέπει να εξεταστεί.
  • Δεν προορίζεται για κερδοσκόπους: Αυτός ο τύπος επένδυσης δεν πραγματοποιείται για τους κερδοσκόπους ή τους εμπόρους που επιθυμούν να κερδίζουν χρήματα καθημερινά αγοράζοντας και πουλώντας τίτλους και επιθυμούν να είναι πλουσιότεροι σε μικρότερη διάρκεια.

συμπέρασμα

Οι μακροπρόθεσμες επενδύσεις είναι ένας από τους τύπους επενδύσεων στους οποίους τα κεφάλαια είναι κλειδωμένα για περισσότερο από ένα χρόνο, και η πρόθεση είναι να μεταφερθούν τα ίδια στα βιβλία για μια πιο σημαντική περίοδο χωρίς την πρόθεση να τα πουλήσουν. Όλοι οι επενδυτές πρέπει να διαθέσουν ένα συγκεκριμένο ποσοστό του εισοδήματός τους σε μακροπρόθεσμα περιουσιακά στοιχεία, το οποίο θα τους βοηθήσει να κερδίσουν υψηλότερες αποδόσεις μακροπρόθεσμα. Τέλος, οι μακροπρόθεσμες επενδύσεις θα παράγουν πάντα περισσότερες αποδόσεις από τις βραχυπρόθεσμες επενδύσεις λόγω της δύναμης της σύνθεσης