Απαίτηση αποθεματικού (Ορισμός) | Παραδείγματα υποχρεωτικών αποθεματικών

Ορισμός απαιτήσεων αποθεματικού

Απαιτούμενο αποθεματικό είναι το ρευστό ποσό μετρητών σε αναλογία της συνολικής κατάθεσής του που απαιτείται να διατηρηθεί είτε στην τράπεζα είτε να κατατεθεί στην κεντρική τράπεζα, με τέτοιο τρόπο ώστε η τράπεζα να μην μπορεί να έχει πρόσβαση σε αυτήν για οποιαδήποτε επιχειρηματική ή οικονομική δραστηριότητα.

Είναι εξουσιοδοτημένο από κεντρικές τράπεζες σε όλο τον κόσμο για τις τράπεζες μέλη τους, προκειμένου να ρυθμίζουν τα μετρητά ασφαλείας που κατέχουν οι τράπεζες. Αυτό το αποθεματικό μετρητών εξυπηρετεί πολλούς διαφορετικούς σκοπούς σε διαφορετικές οικονομίες. Η Κεντρική Τράπεζα των Ηνωμένων Πολιτειών είναι η Ομοσπονδιακή Τράπεζα, η οποία είναι αρμόδια για την απαίτηση αυτή στις Ηνωμένες Πολιτείες. Ομοίως, η Λαϊκή Τράπεζα της Κίνας κάνει παρόμοια λειτουργία για τις κινεζικές τράπεζες.

Συστατικά της απαίτησης αποθεματικού

Απαίτηση αποθεματικού είναι συνάρτηση της καθαρής ζήτησης και των υποχρεώσεων χρόνου (NDTL). Το NDTL βασίζεται σε τρέχουσες καταθέσεις, καταθέσεις ταμιευτηρίου, προθεσμιακές καταθέσεις και άλλες υποχρεώσεις. Αυτό προσαρμόζεται επίσης για τις καταθέσεις από άλλες τράπεζες. Ο τύπος για το NDTL γίνεται:

NDTL = Υποχρεώσεις ζήτησης + υποχρεώσεις + λοιπές απαιτήσεις και υποχρεώσεις - καταθέσεις σε άλλες τράπεζες

Ο υπολογισμός μπορεί να γίνει χρησιμοποιώντας καθαρές απαιτήσεις και υποχρεώσεις χρόνου.

Αναλογία Ταμειακών Αποθεμάτων = Ταμειακό Αποθεματικό διατηρείται με την Κεντρική Τράπεζα / Καθαρή ζήτηση και υποχρεώσεις χρόνου.

Παραδείγματα απαιτήσεων αποθεματικού

Ακολουθούν τα παραδείγματα που δίνονται για να κατανοήσουμε καλύτερα τον υπολογισμό του.

Μπορείτε να κάνετε λήψη αυτού του προτύπου Excel Requirement Excel εδώ - Πρότυπο αποθεματικού Excel Requirement

Παράδειγμα # 1

Ας υποθέσουμε ότι μια τράπεζα με την ονομασία ABL στις Ηνωμένες Πολιτείες απαιτείται από την Ομοσπονδιακή Τράπεζα να διατηρήσει ένα αποθεματικό μετρητών 9,2%. Η Τράπεζα δηλώνει την καθαρή ζήτηση και τις χρονικές υποχρεώσεις της στα 100 εκατομμύρια $. Ποιο είναι το ποσό του αποθεματικού που θα τοποθετήσει η τράπεζα στο ομοσπονδιακό αποθεματικό;

Λύση:

Δεδομένου ότι το ομοσπονδιακό αποθεματικό έχει κανονισμό 9,2% για το αποθεματικό μετρητών, θα ισχύει για την καθαρή ζήτηση και τις υποχρεώσεις χρόνου της τράπεζας ABL. Η τράπεζα θα διατηρήσει το 9,2% του αποθεματικού της στα 100 εκατομμύρια NDTL $.

Αποθεματικό μετρητών έναντι NDTL

  • = 100 $ * 9,2%
  • = 9,2 $

Έτσι, θα διατηρήσει 9,2 εκατομμύρια δολάρια στα θησαυροφυλάκια της Federal Reserve.

Παράδειγμα # 2

Σε μια τράπεζα στο Μεξικό, Smith and Sons Limited, έχει επιβληθεί αποθεματική απαίτηση 7,5% της καθαρής ζήτησης και υποχρεώσεων χρόνου (NDTL). Εάν στον ισολογισμό του έχει τις ακόλουθες υποχρεώσεις (βλέπε πίνακα) και ένα 80% μπορεί να αποδοθεί στο NDTL, κάνει τον υπολογισμό για να πάρει το ποσό που πρέπει να διατηρεί για την απαίτηση αποθεματικού;

Όλα τα ποσά είναι σε δολάρια ΗΠΑ.

Λύση

Ο παραπάνω πίνακας μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τον υπολογισμό των συνολικών υποχρεώσεων που έχει η τράπεζα στον ισολογισμό της. Η απαίτηση αποθεματικού είναι συνάρτηση της καθαρής ζήτησης και των υποχρεώσεων χρόνου (NDTL), και έτσι, η τελευταία μπορεί να ληφθεί ως μέσο ποσοστού των συνολικών υποχρεώσεων.

Σύνολο υποχρεώσεων & καθαρές απαιτήσεις και υποχρεώσεις χρόνου

  • Έτσι, συνολικές υποχρεώσεις = 23 εκατ. $ + 30 εκατ. $ + 12 εκατ. $ = 65 εκατ. $.

NDTL = 80% των συνολικών υποχρεώσεων που είναι 80% των 65 εκατ. $

Απαίτηση αποθεματικού = 5% του NDTL.

Ποσά αποθεματικά

  • = 3,9 $

Έτσι, ο αριθμός των αποθεματικών που πρέπει να κάνει η τράπεζα με την κεντρική τράπεζα του Μεξικού = 3,9 εκατ. $.

Πλεονεκτήματα

  • Για μεγάλο χρονικό διάστημα στην ιστορία των τραπεζών, οι απαιτήσεις σε αποθεματικά βοήθησαν τις κεντρικές τράπεζες να ρυθμίσουν την κυκλοφορία των χρημάτων. Τώρα θεωρείται χρήσιμο για τη διατήρηση των επιτοκίων (επιτόκια δανεισμού) υπό έλεγχο. Τούτου λεχθέντος, οι κεντρικές τράπεζες δεν υποχρεώνουν απαραίτητα αυτά τα επιτόκια αλλά τα επηρεάζουν ή επηρεάζουν.
  • Καθοδηγεί επίσης άλλες τιμές που χρησιμοποιούν οι τράπεζες μεταξύ τους. Για παράδειγμα, η τιμή LIBOR - Interbank Offbank Offered.
  • Είναι επίσης ένα μέτρο για τη διατήρηση της ρευστότητας στο σύστημα κάτω από το σαρωτή.
  • Μπορεί επίσης να χρησιμοποιηθεί ως εργαλείο για την καταπολέμηση του πληθωρισμού.

Περιορισμοί

  • Ο δείκτης αποθεματικών μετρητών δεν αντιπροσωπεύει βραχυπρόθεσμα κεφάλαια και άλλα εμπορεύσιμα χρεόγραφα που θεωρούνται επίσης πολύ ρευστά. Ως εκ τούτου, δεν παρουσιάζει μια πραγματική εικόνα της ρευστότητας μιας τράπεζας.
  • Ένα κακοδιαχειριζόμενο αποθεματικό μπορεί να προκαλέσει επιβράδυνση της οικονομίας ή / και τυχαία μέτρα από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.
  • Οι περισσότεροι οικονομολόγοι στη σύγχρονη εποχή διαφωνούν με την έννοια της απαίτησης αποθεματικού ως ελέγχου της κυκλοφορίας χρήματος. Υποστηρίζουν ότι με τις αυξανόμενες λειτουργίες στον τραπεζικό χώρο, τέτοιες απαιτήσεις έχουν μικρότερο ρόλο να διαδραματίσουν στη ρύθμιση της κυκλοφορίας χρημάτων.

Μειονεκτήματα

  • Μια συνεχής αύξηση ή μείωση των απαιτήσεων αποθεματικών μπορεί να προκαλέσει το πνεύμα των επενδυτών να χαθούν. Μερικές φορές γίνονται επικριτικοί στους κύκλους των επενδυτών.
  • Αυτές οι απαιτήσεις αλλάζονται μόνο όταν απαιτείται αυστηρά, επειδή μπορεί να είναι δαπανηρές στην εφαρμογή τους.

Σημαντικά σημεία

  • Εάν η απαίτηση αποθεματικού από τις κεντρικές τράπεζες είναι υψηλή, οι τράπεζες μέλη έχουν λιγότερα κέρδη επειδή έχουν μεγαλύτερο ποσό στη φύλαξη των κεντρικών τραπεζών. Αντίστροφα, τα κέρδη είναι υψηλά εάν αυτή η απαίτηση είναι μικρότερη.
  • Οι τράπεζες δανείζονται κεφάλαια τόσο από την Ομοσπονδιακή Τράπεζα όσο και από την άλλη. Τα κεφάλαια που δανείζονται και δανείζονται μεταξύ των τραπεζών είναι γνωστά ως ομοσπονδιακά κεφάλαια. Και το επιτόκιο που χρεώνεται ονομάζεται επιτόκιο Fed Fund.
  • Κάθε χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που κατέχει ποσά που υπερβαίνουν τα απαιτούμενα αποθεματικά θεωρείται ότι έχει υπερβολικά αποθεματικά.

συμπέρασμα

Οι απαιτήσεις αποθεματικού ενδέχεται να μην εξυπηρετούν πάντα τον σκοπό της. Όπως θα μπορούσε να φανεί κατά τη διάρκεια της χρηματοπιστωτικής κρίσης της περιόδου 2008-09, τα χαμηλότερα επιτόκια και οι απαιτήσεις δεν θα μπορούσαν να εκδηλωθούν σε επεκτατικές τακτικές. Λόγω της γενικής δυσπιστίας που δεν μπορούσε να αντισταθμιστεί μέσω αυτών των απαιτήσεων.

Χώρες όπως οι Ηνωμένες Πολιτείες, η Ινδία και η Ιαπωνία έχουν εντολή από τις Κεντρικές τους τράπεζες - την Ομοσπονδιακή Τράπεζα των Ηνωμένων Πολιτειών, την Τράπεζα της Ινδίας και την Τράπεζα της Ιαπωνίας, αντίστοιχα, για τις απαιτήσεις αποθεματικού. Για μια υποχρέωση άνω των 124,2 εκατομμυρίων δολαρίων, το αμερικανικό ομοσπονδιακό αποθεματικό σύστημα απαιτεί από τις τράπεζες να διαθέσουν κατά 10%, το οποίο ισχύει από τις 17 Ιανουαρίου 2019. Το χαμηλότερο όριο στις Ηνωμένες Πολιτείες είναι 2 εκατομμύρια δολάρια, κάτω από τα οποία τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα δεν πρέπει να τηρούν μια τέτοια απαίτηση

Τις τελευταίες 2 δεκαετίες, η Reserve Bank of India είχε κατά μέσο όρο 5,41% λόγω της απαίτησης αποθεματικού σε μετρητά. Υπάρχουν χώρες όπου δεν υπάρχει απαίτηση να διατηρούνται ταμειακά αποθέματα. Για παράδειγμα, το Χονγκ Κονγκ, το Ηνωμένο Βασίλειο και η Αυστραλία απαλλάσσονται από τέτοιες απαιτήσεις.