Χρηματοοικονομικά έναντι μίσθωσης | Κορυφαίες 7 καλύτερες διαφορές (με γραφήματα)

Διαφορά μεταξύ χρηματοδότησης και μίσθωσης

Η βασική διαφορά μεταξύ χρηματοδότησης και χρηματοδοτικής μίσθωσης είναι ότι στη χρηματοδότηση ο πελάτης πληρώνει την τιμή του προϊόντος πληρώνοντας μηνιαίες δόσεις και εάν ο πελάτης αποτύχει, τότε ο δανειστής αφαιρεί το προϊόν καθώς ο δανειστής κρατά το προνόμιο σε αυτό το προϊόν μέχρι την πληρωμή ολόκληρου χρέη, ενώ, κατά τη μίσθωση, πρέπει να καταβάλει μηνιαία σταθερή μίσθωση για τη χρήση του περιουσιακού στοιχείου στον ιδιοκτήτη αυτού του περιουσιακού στοιχείου και το περιουσιακό στοιχείο γενικά επιστρέφεται από τον ιδιοκτήτη μετά τη λήξη της περιόδου μίσθωσης.

Υπάρχουν επιλογές για την προμήθεια άρθρων υψηλής αξίας, ανάλογα με τη διαθέσιμη ρευστότητα.

  • Η χρηματοδότηση είναι μια διαδικασία με την οποία κάποιος θα αγοράσει άρθρα σχετικά με τις υψηλές τιμές και αναμένεται να επιστρέψει με τη μορφή μηνιαίων πληρωμών. Είναι επίσης γνωστό ως «Χρηματοδότηση ενοικίασης αγορών».
  • Η χρηματοδοτική μίσθωση θεωρείται μια διαδικασία δανεισμού με την οποία η εταιρεία χρηματοδοτικής μίσθωσης θα αγοράσει για λογαριασμό του πελάτη. Στη συνέχεια, επιτρέπεται η χρηματοδότηση ή η μίσθωση να χρησιμοποιούν το προϊόν / εμπόρευμα έναντι μηνιαίου ποσού ενοικίου για καθορισμένο όρο όπως συμφωνήθηκε στη σύμβαση που συνήψαν τα συμβαλλόμενα μέρη χρηματοδότησης και μίσθωσης.

Παράδειγμα

Μπορούμε να εξετάσουμε ένα παράδειγμα χρηματοδότησης έναντι μίσθωσης για σαφήνεια.

Πείτε εάν ένα αυτοκίνητο κοστίζει $ 25.000, τότε σε περίπτωση χρηματοδότησης, πρέπει να πληρώσετε το ποσό πλήρως ή σε ίσες δόσεις. Ωστόσο, σε περίπτωση μίσθωσης, απαιτείται να πληρώσει μόνο την αναμενόμενη αξία του αυτοκινήτου μέχρι τη στιγμή της μίσθωσης.

Έτσι, εάν η υπολειμματική αξία του οχήματος αναμένεται να είναι 60% σε τρία χρόνια, τότε απαιτείται μόνο να εξοφλήσει το υπόλοιπο 40%, το οποίο στην περίπτωση αυτή θα ήταν 10.000 $. Ο μισθωτής μπορεί να αγοράσει το περιουσιακό στοιχείο μόλις ολοκληρωθεί η περίοδος μίσθωσης και γίνονται σχετικοί υπολογισμοί για την πληρωμή υπολοίπου.

Χρηματοοικονομικά έναντι μίσθωσης Infographics

Βασικές διαφορές

  • Η χρηματοδότηση είναι μια διαδικασία μέσω της οποίας κάποιος αγοράζει προϊόντα / προϊόντα σε σχετικά υψηλές τιμές και αναμένεται να αποπληρώσει το ίδιο μέσω μηνιαίων πληρωμών. Τα εμπορεύματα είναι γενικά Αυτοκίνητα, Υπολογιστές, Μηχανήματα και Οικίες. Από την άλλη πλευρά, η χρηματοδοτική μίσθωση είναι μια διαδικασία δανεισμού κατά την οποία η εταιρεία χρηματοδοτικής μίσθωσης αγοράζει αντί του ιδιώτη, επιτρέποντας να χρησιμοποιηθεί για ένα σταθερό χρονοδιάγραμμα, το οποίο είναι για μερικά χρόνια. Το εμπόρευμα είναι διαθέσιμο για χρήση για το χρονοδιάγραμμα μέχρι τη λήξη της σύμβασης.
  • Η πληρωμή μίσθωσης αγοράς αποτελείται από το κύριο ποσό και τον πραγματικό τόκο για τη διάρκεια της σύμβασης, ενώ η χρηματοδοτική μίσθωση περιλαμβάνει πληρωμές ενοικίασης, οι οποίες υπολογίζονται ως το κόστος χρήσης περιουσιακών στοιχείων.
  • Η μηνιαία πληρωμή για χρηματοδότηση συνήθως είναι υψηλότερη σε σύγκριση με τη χρηματοδοτική μίσθωση, καθώς, στη χρηματοδότηση, πληρώνεται για το συνολικό κόστος του εμπορεύματος. Η μίσθωση συνεπάγεται την πληρωμή μόνο για το τμήμα που εξαντλείται.
  • Ο χρήστης πρέπει να αγοράσει το περιουσιακό στοιχείο όταν έχει τα οικονομικά έτοιμα. Σε περίπτωση μίσθωσης, ο μισθωτής χρησιμοποιεί το περιουσιακό στοιχείο για την περίοδο μίσθωσης και πραγματοποιεί πληρωμές ενοικίασης. Ο μισθωτής έχει την επιλογή να αγοράσει το περιουσιακό στοιχείο στο τέλος της περιόδου μίσθωσης.
  • Η χρηματοδότηση απαιτεί από τους δανειολήπτες να δεσμεύσουν τα υπάρχοντα περιουσιακά στοιχεία ως πρωτεύουσα / ασφάλεια, αλλά δεν απαιτείται ασφάλεια σε περίπτωση μίσθωσης.
  • Εάν το περιουσιακό στοιχείο αγοράζεται με τη βοήθεια του δανείου, ο χρήστης μπορεί να ζητήσει φορολογικά οφέλη από τους τόκους επί των πληρωμών δανείου και επίσης απόσβεση του περιουσιακού στοιχείου, ενώ, σε περίπτωση χρηματοδοτικής μίσθωσης, ο χρήστης μπορεί να ζητήσει μόνο ενοίκια μίσθωσης, τα οποία είναι ομοιόμορφα κατά τη διάρκεια της περιόδου μίσθωσης.
  • Η χρηματοδότηση θα περιορίσει τον χρήστη να χρησιμοποιεί μόνο το αντίστοιχο εμπόρευμα που η Finance ή η Lease θέλει να αποκτήσει. Η μίσθωση θα επιτρέψει στον χρήστη να δοκιμάσει ένα νέο εμπόρευμα / έκδοση μόλις λήξει η μίσθωση. Ας πούμε, εάν η μίσθωση ενός αυτοκινήτου έχει τελειώσει, ο χρήστης μπορεί να πάρει ένα νέο αυτοκίνητο / έκδοση στη μίσθωση.
  • Οι επισκευές και συντήρηση αποτελούν ευθύνη του μισθωτή σε περίπτωση χρηματοδότησης. Ωστόσο, σε περίπτωση μίσθωσης, είναι ευθύνη του μισθωτή σε περίπτωση χρηματοδοτικής μίσθωσης και εκμισθωτή σε λειτουργική μίσθωση.

Συγκριτικός πίνακας χρηματοδότησης έναντι μίσθωσης

Βάση σύγκρισης Χρηματοδότηση Μίσθωση
Εννοια Κάποιος μπορεί είτε να δανείσει χρήματα / να χρησιμοποιήσει τα εσωτερικά δεδουλευμένα. Κάποιος άλλος αγοράζει άρθρα και επιτρέπει στον πελάτη να το χρησιμοποιήσει.
Ιδιοκτησία Ο πελάτης είναι ο ιδιοκτήτης. Η εταιρεία αντιπροσώπων / χρηματοδοτικών μισθώσεων είναι ο ιδιοκτήτης του προϊόντος / εμπορεύματος.
Προκαταβολή Ένα μέρος του ποσού μπορεί να καταβληθεί για τη μείωση των μηνιαίων πληρωμών. Δεν υπάρχουν σημαντικές προκαταβολές
Είδος δαπανών Δαπάνες κεφαλαίου Λειτουργικά έξοδα
Διάρκεια Μικρότερη διάρκεια περίπου 3-5 χρόνια Η μεγαλύτερη διάρκεια μπορεί να διαρκέσει έως και 10-15 χρόνια ή περισσότερο.
Υποτίμηση Η Hirer ισχυρίζεται την απόσβεση. Ο εκμισθωτής διεκδικεί απόσβεση.
Παραδείγματα Σπίτι, Οικόπεδο, Προσωπικό Αυτοκίνητο Υπολογιστές, Τεχνολογικά προϊόντα, Εμπορικά ακίνητα

Τελικές σκέψεις

Η επιλογή χρηματοδότησης ή μίσθωσης ως τρόπου πληρωμής εξαρτάται από την ικανότητα του δανειολήπτη και το τελικό αποτέλεσμα του εμπορεύματος για το οποίο εξετάζεται οποιαδήποτε από τις δύο μεθόδους.

Είναι οι πτυχές που πρέπει να ληφθούν υπόψη πριν λάβουμε μια απόφαση και πρέπει να έχουμε κατά νου τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα. Σε κάθε περίπτωση, δεν υπάρχει κανόνας αντίχειρα για μια συγκεκριμένη μέθοδο που θα υιοθετηθεί και η ιδέα μπορεί να διαφέρει από το ένα άτομο στο άλλο.