Δάνειο έναντι μίσθωσης | Κορυφαίες 6 διαφορές (με τα γραφήματα)

Διαφορά μεταξύ δανείου και μίσθωσης

Το δάνειο αναφέρεται στα χρήματα που δανείστηκαν από το άτομο ή οποιοδήποτε άλλο πρόσωπο (γνωστό ως δανειολήπτη) από οποιοδήποτε χρηματοπιστωτικό ίδρυμα ή πρόσωπο (γνωστό ως δανειστής), ενώ, η μίσθωση αναφέρεται στη συμφωνία όπου ένα μέρος (γνωστό ως εκμισθωτής) επιτρέπει σε άλλο συμβαλλόμενο μέρος (γνωστό ως μισθωτής) για να χρησιμοποιήσει το περιουσιακό του στοιχείο χρεώνοντας τα μισθώματα σε αντάλλαγμα.

Τι είναι το δάνειο;

Ένα δάνειο δανείζεται κεφάλαια από οποιοδήποτε χρηματοπιστωτικό ίδρυμα από ένα άτομο ή έναν οργανισμό. Όταν μια εταιρεία θέλει μια πηγή κεφαλαίων, μπορεί είτε να προσεγγίσει τις αγορές μετοχών για να αυξήσει τα ίδια κεφάλαια είτε να προσεγγίσει ένα χρηματοοικονομικό ίδρυμα για την απαίτηση ενός δανείου. Ομοίως, όταν ένα άτομο απαιτεί χρήματα για να καλύψει την ανάγκη του όσον αφορά την αγορά ενός ακινήτου ή την αγορά αυτοκινήτου ή οποιαδήποτε άλλη προσωπική ανάγκη, πλησιάζει χρηματοοικονομικά ιδρύματα για την απαίτηση δανείων.

Για ιδιώτες, τα δάνεια μπορεί να είναι πολλών τύπων όπως το σπίτι, το δάνειο αυτοκινήτων, το προσωπικό δάνειο κ.λπ. Τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα θα χρεώνουν τόκους έναντι δανείων που παρέχονται σε μια οντότητα. Όσον αφορά τους τόκους, τα δάνεια μπορούν γενικά να χωριστούν σε δάνεια σταθερού επιτοκίου και δάνεια κυμαινόμενου τόκου.

Τι είναι η μίσθωση;

Η μίσθωση είναι μια σύμβαση όπου ο εκμισθωτής επιτρέπει στον μισθωτή να χρησιμοποιεί ένα περιουσιακό στοιχείο για μια συγκεκριμένη περίοδο σε αντάλλαγμα για μια περιοδική πληρωμή. Με βάση τον τύπο της μίσθωσης που χρησιμοποιήθηκε από τον μισθωτή για το περιουσιακό στοιχείο, οι μισθώσεις κατατάσσονται σε δύο, δηλαδή λειτουργικές μισθώσεις και χρηματοδοτικές μισθώσεις. Η χρηματοδοτική μίσθωση είναι σαν να αγοράζετε ένα περιουσιακό στοιχείο που χρηματοδοτείται από χρέος.

Κατά τη διάρκεια της μίσθωσης, ο μισθωτής θα αναγνωρίσει την απόσβεση στο περιουσιακό στοιχείο και τα έξοδα τόκων στην υποχρέωση. Αντίθετα, μια λειτουργική μίσθωση μοιάζει με ένα συμβόλαιο μίσθωσης, όπου δεν αναφέρεται κανένα περιουσιακό στοιχείο ή υποχρέωση στον ισολογισμό. Οι περιοδικές μισθώσεις αναφέρονται στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων ως έξοδα ενοικίασης.

Infographics δανείου έναντι μίσθωσης

Βασικές διαφορές

  • Διαφορετικοί τύποι δανείων περιλαμβάνουν προσωπικά δάνεια, στεγαστικά δάνεια, φοιτητικά δάνεια κ.λπ. Μια μίσθωση μπορεί να είναι δύο τύπων, κυρίως χρηματοδοτική μίσθωση και λειτουργική μίσθωση.
  • Οι τόκοι από δάνεια μπορεί να είναι σταθεροί ή κυμαινόμενοι, και το επιτόκιο εξαρτάται από αυτό. Ωστόσο, τα επιτόκια για τη μίσθωση είναι καθορισμένα.
  • Σε περίπτωση λήψης δανείου, απαιτείται εγγύηση από το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα έναντι του οποίου εκταμιεύεται το δάνειο. Αλλά σε περίπτωση μίσθωσης, το περιουσιακό στοιχείο που λαμβάνεται από τον μισθωτή για μίσθωση λειτουργεί ως ασφάλεια.
  • Δάνεια μπορούν να ληφθούν από οποιοδήποτε άτομο ή οργανισμό, ενώ μόνο οι επιχειρήσεις μπορούν να λάβουν τη μίσθωση.
  • Ολόκληρη η διαδικασία τεκμηρίωσης για ένα δάνειο είναι μια μακρά υπόθεση, ενώ η διαδικασία τεκμηρίωσης για μίσθωση είναι αρκετά ταχύτερη.

Συγκριτικός πίνακας δανείου έναντι μίσθωσης

Βάση  Δάνειο Μίσθωση
Ορισμός Ένα δάνειο δανείζεται κεφάλαια από οποιοδήποτε χρηματοπιστωτικό ίδρυμα από ένα άτομο ή έναν οργανισμό. Η μίσθωση είναι μια σύμβαση όπου ο εκμισθωτής επιτρέπει στον μισθωτή να χρησιμοποιεί ένα περιουσιακό στοιχείο για μια συγκεκριμένη περίοδο σε αντάλλαγμα για μια περιοδική πληρωμή.
Τύποι Τα δάνεια μπορεί να είναι διαφόρων τύπων ανάλογα με την ανάγκη του δανειολήπτη. Οι διαφορετικοί τύποι δανείων είναι στεγαστικά δάνεια, δάνεια αυτοκινήτων, προσωπικά δάνεια, δάνεια εκπαίδευσης, δάνεια ΜΜΕ κ.λπ. Οι μισθώσεις είναι δύο τύπων χρηματοδοτικής μίσθωσης και λειτουργικής μίσθωσης, μια χρηματοδοτική μίσθωση είναι σαν αγορά ενός περιουσιακού στοιχείου που χρηματοδοτείται από χρέη και μια λειτουργική μίσθωση είναι σαν μια συμφωνία ενοικίασης όπου ο μισθωτής πληρώνει ενοίκιο για το περιουσιακό στοιχείο στον εκμισθωτή.
Στοιχεία ενδιαφέροντος Οι τόκοι από δάνεια μπορούν να είναι σταθεροί ή κυμαινόμενοι, όπου στην περίπτωση κυμαινόμενων επιτοκίων, το επιτόκιο αυξάνεται ή μειώνεται ανάλογα με τα επιτόκια αναφοράς στα οποία είναι συνδεδεμένο το κυμαινόμενο επιτόκιο. Σε γενικές γραμμές, τα ποσοστά μίσθωσης καθορίζονται στη φύση αντί να αναφέρονται διαφορετικά. Βοηθά τις εταιρείες να κάνουν προβλέψεις δαπανών και προϋπολογισμό.
Εγγύηση Τα περισσότερα από τα δάνεια απαιτούν ασφάλεια έναντι των οποίων θα εκταμιεύσουν το δάνειο. Π.χ., εάν κάποιος απαιτεί εκπαιδευτικό δάνειο, ως εξασφάλιση, μπορεί να παρέχει τα χαρτοφυλάκιά του στις τράπεζες. Σε περίπτωση μίσθωσης, η ασφάλεια είναι το περιουσιακό στοιχείο μόνο για το οποίο ο μισθωτής αναλαμβάνει τη λειτουργική ή χρηματοδοτική μίσθωση.
Αιτούντες δάνεια Τα δάνεια μπορούν να εφαρμοστούν από οργανισμούς ή ιδιώτες όποιος χρειάζεται χρήματα για να καλύψει τις απαιτήσεις του. Μόνο οι επιχειρήσεις εκμεταλλεύονται τη δυνατότητα μίσθωσης όποτε έχουν οποιαδήποτε απαίτηση, κάτι που δεν θέλουν να αγοράσουν δικαιώματα. Αντ 'αυτού, θέλουν να το μειώσουν από τον εκμισθωτή.
Τεκμηρίωση Η απαιτούμενη διαδικασία τεκμηρίωσης είναι λίγο χρονοβόρα και χρονοβόρα σε περίπτωση δανείου καθώς τα δάνεια λαμβάνονται επίσης από ιδιώτες. Γενικά, η διαδικασία είναι ταχύτερη καθώς η μίσθωση παρέχεται σε μια επιχείρηση για συγκεκριμένη ανάγκη.

συμπέρασμα

Αν και η έννοια του δανείου και της μίσθωσης είναι αρκετά παρόμοια, υπάρχει μια διαφορά μεταξύ αυτών των δύο εννοιών. Ενώ το δάνειο είναι εκείνη η περίπτωση κατά την οποία ένα άτομο ή μια επιχείρηση δανείζεται χρήματα από χρηματοδοτική μίσθωση χρηματοπιστωτικού ιδρύματος αναφέρεται σε σύμβαση μεταξύ εκμισθωτή και μισθωτή, όπου ο μισθωτής χρησιμοποιεί το περιουσιακό στοιχείο του εκμισθωτή για μια καθορισμένη χρονική περίοδο αλλά σε αντάλλαγμα περιοδικών πληρωμών.