EBIT έναντι Καθαρού Εισοδήματος | Κορυφαίες 5 διαφορές (με γραφήματα)

Η βασική διαφορά μεταξύ του EBIT έναντι του καθαρού εισοδήματος είναι ότι το EBIT αναφέρεται στα κέρδη της επιχείρησης που κερδίζονται κατά τη διάρκεια της περιόδου χωρίς να λαμβάνεται υπόψη το έξοδο τόκων και το φορολογικό κόστος αυτής της περιόδου, ενώ το καθαρό εισόδημα αναφέρεται στα κέρδη της επιχείρησης που κερδίζονται την περίοδο μετά την εξέταση όλων των εξόδων που βαρύνουν την εταιρεία.

Διαφορές EBIT έναντι καθαρών εσόδων

Τα κέρδη πριν από το φόρο εισοδήματος (EBIT) είναι μια μέθοδος που χρησιμοποιείται συχνά για τον εντοπισμό του κέρδους που δημιουργείται από μια εταιρεία. Είναι πολύ συνώνυμο με τα λειτουργικά κέρδη καθώς δεν λαμβάνει υπόψη τα έξοδα φόρου και τόκων.

  • Το EBIT είναι ένας δείκτης που χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό της κερδοφορίας μιας εταιρείας και μπορεί να μετρηθεί με τη μείωση των λειτουργικών εξόδων από τα έσοδα.
  • EBIT = Έσοδα - Λειτουργικά έξοδα
  • Τα λειτουργικά έξοδα περιλαμβάνουν ενοικίαση των εγκαταστάσεων της εταιρείας, εξοπλισμό που χρησιμοποιείται, κόστος μέσω αποθέματος, δραστηριότητες μάρκετινγκ, πληρωμή μισθών εργαζομένων, ασφάλιση και κεφάλαια που διατίθενται για Ε & Α.
  • Ή EBIT = Καθαρά έσοδα + τόκοι + φόροι

Το καθαρό εισόδημα χρησιμοποιείται συχνά για τον εντοπισμό των συνολικών κερδών ή κερδών μιας εταιρείας. Μπορεί να υπολογιστεί αφαιρώντας το κόστος της επιχειρηματικής δραστηριότητας με τα έσοδα της εταιρείας.

  • Καθαρό εισόδημα = Έσοδα - Κόστος επιχειρηματικής δραστηριότητας
  • Το κόστος επιχειρηματικής δραστηριότητας περιλαμβάνει όλους τους φόρους, τους τόκους που πρέπει να πληρώσει η εταιρεία, την απόσβεση περιουσιακών στοιχείων και άλλα έξοδα.
  • Έτσι, το καθαρό εισόδημα είναι το εισόδημα μιας εταιρείας αφού ληφθούν υπόψη όλες οι παρακρατήσεις και οι φόροι.

Το EBIT εμφανίζει το εισόδημα που δημιουργείται (κυρίως λειτουργικά έσοδα) προτού πληρώσει φόρους και τόκους. Από την άλλη πλευρά, το καθαρό εισόδημα δείχνει το συνολικό εισόδημα που δημιουργείται από την εταιρεία μετά την καταβολή των τόκων και των φόρων.

EBIT εναντίον Infographics καθαρού εισοδήματος

Ακολουθούν οι κορυφαίες 5 διαφορές μεταξύ EBIT έναντι Καθαρού Εισοδήματος

Προτεινόμενα μαθήματα

  • Πακέτο κατάρτισης χρηματοοικονομικών αναλυτών
  • Μαθήματα Μοντελοποίησης Έρευνας Κεφαλαίων
  • Ολοκληρώστε το μάθημα IFRS

EBIT έναντι καθαρών διαφορών καθαρού εισοδήματος

Ακολουθούν οι βασικές διαφορές μεταξύ του EBIT και του καθαρού εισοδήματος–

  • Μία από τις βασικές διαφορές μεταξύ του EBIT έναντι του καθαρού εισοδήματος είναι η καταβολή τόκων και φόρων. Το EBIT είναι ένας δείκτης που υπολογίζει το εισόδημα της εταιρείας (κυρίως λειτουργικά έσοδα) προτού πληρώσει τα έξοδα και τους φόρους. Από την άλλη πλευρά, το καθαρό εισόδημα είναι ένας δείκτης που υπολογίζει τα συνολικά κέρδη της εταιρείας μετά την πληρωμή των εξόδων και των φόρων.
  • Το EBIT χρησιμοποιείται ως δείκτης για την εύρεση της συνολικής ικανότητας κερδοφορίας μιας εταιρείας. Από την άλλη πλευρά, το καθαρό εισόδημα χρησιμοποιείται για τον εντοπισμό των κερδών ανά μετοχή της εταιρείας.
  • Το EBIT μπορεί να υπολογιστεί μειώνοντας τα λειτουργικά έξοδα από έσοδα ή προσθέτοντας τόκους και φόρους στα καθαρά έσοδα. Το καθαρό εισόδημα, από την άλλη πλευρά, υπολογίζεται αφαιρώντας τα έσοδα από το συνολικό κόστος της επιχείρησης.
  • Με το EBIT, είναι πολύ δύσκολο να λάβετε μια σημαντική απόφαση, απλώς εξαρτώμενο από αυτό, επειδή παρόλο που δείχνει την κερδοφορία της εταιρείας, δεν λαμβάνει υπόψη τη μεγάλη εικόνα. Για παράδειγμα, δεν υπολογίζει τη χρήση του συνόλου των μη λειτουργικών εσόδων και επίσης δεν περιλαμβάνει φόρους ή τόκους. Το καθαρό εισόδημα είναι διαφορετικό σε αυτό το σενάριο, επειδή χρησιμοποιεί το σύνολο των εσόδων που παράγει η εταιρεία και λαμβάνει επίσης υπόψη όλα τα έξοδα κατά τον υπολογισμό. Ως εκ τούτου, μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τη λήψη ορισμένων σημαντικών αποφάσεων.
  • Το EBIT είναι ο τύπος του δείκτη που χρησιμοποιείται από όλους σχεδόν τους ανθρώπους που ενδιαφέρονται για την εταιρεία. Η κυβέρνηση, οι επενδυτές χρέους και ο επενδυτής μετοχών κ.λπ. Το καθαρό εισόδημα χρησιμοποιείται από τους επενδυτές μετοχών καθώς το καθαρό εισόδημα χρησιμοποιείται κυρίως για τον υπολογισμό των κερδών ανά μετοχή της εταιρείας.

Λοιπόν, ποιες είναι οι σημαντικότερες διαφορές μεταξύ του EBIT και του καθαρού εισοδήματος;

EBIT έναντι καθαρών διαφορών από κεφαλή σε κεφάλι

Ας ρίξουμε μια ματιά στις διαφορές μεταξύ κεφαλαίων μεταξύ EBIT έναντι Καθαρού Εισοδήματος–

Βάση σύγκρισης μεταξύ EBIT έναντι Καθαρού Εισοδήματος EBIT Καθαρά έσοδα
Ορισμός Το EBIT είναι ένας δείκτης που χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό του κέρδους μιας εταιρείας όταν λαμβάνεται υπόψη κυρίως το λειτουργικό εισόδημα. Το καθαρό εισόδημα είναι ένας δείκτης που χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό των συνολικών κερδών της εταιρείας.
Μεταχειρισμένος Για τον υπολογισμό της κερδοφορίας της εταιρείας. Για να υπολογίσετε τα κέρδη ανά μετοχή (EPS).
Υπολογισμός EBIT = Έσοδα - Λειτουργικά έξοδα

Ή

EBIT = Καθαρά έσοδα + τόκοι + φόροι

Καθαρό εισόδημα = Έσοδα - Κόστος επιχειρηματικής δραστηριότητας
Αποτέλεσμα Υπολογισμός του εισοδήματος που προκύπτει κυρίως από τη λειτουργία πριν από την καταβολή τόκων και φόρων. Υπολογισμός των συνολικών κερδών της εταιρείας μετά την καταβολή των τόκων και των φόρων.
Άτομα που το χρησιμοποιούν Η κυβέρνηση, οι επενδυτές στα ίδια κεφάλαια και το χρέος. Οι περισσότεροι επενδυτές μετοχών.

EBIT και καθαρό εισόδημα - Τελικές σκέψεις

Όταν εξετάζουμε τους όρους EBIT έναντι καθαρών εσόδων, θα δούμε ότι και οι δύο προέρχονται από την κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων. Χρησιμοποιούνται για να καταλήξουν σε ένα συμπέρασμα σχετικά με τις επενδύσεις, τις πωλήσεις και άλλους βασικούς παράγοντες μιας επιχείρησης. Το EBIT έναντι του καθαρού εισοδήματος εξυπηρετεί χρήσιμους σκοπούς. Και ενώ βρίσκουμε οικονομικούς δείκτες, τους χρησιμοποιούμε για να ρίξουμε μια ματιά στην οικονομική υγεία μιας εταιρείας.

Και αυτοί οι λόγοι όχι μόνο βοηθούν τη διοίκηση να κάνει τη διόρθωση των μαθημάτων, το EBIT και το καθαρό εισόδημα βοηθούν επίσης τους επενδυτές και άλλους μετόχους να κατανοήσουν την απόδοση της εταιρείας και πού λείπει η εταιρεία.