Υπολειπόμενος κίνδυνος (Παραδείγματα) | Πώς να υπολογίσετε το Residul Risk;

Τι είναι ο υπολειπόμενος κίνδυνος;

Ο υπολειπόμενος κίνδυνος επίσης γνωστός ως εγγενής κίνδυνος είναι το ποσό του κινδύνου που εξακολουθεί να ισχύει μετά τον υπολογισμό όλων των κινδύνων, για να το θέσουμε με απλά λόγια αυτός είναι ο κίνδυνος που δεν εξαλείφεται από τη διοίκηση στην αρχή και η έκθεση που παραμένει μετά από όλα γνωστοί κίνδυνοι έχουν εξαλειφθεί ή ληφθεί υπόψη.

Εξηγείται εν συντομία

Υπολειπόμενος κίνδυνος είναι το ποσό του κινδύνου που παραμένει στη διαδικασία αφού όλοι οι κίνδυνοι έχουν υπολογιστεί, λογιστικοποιηθεί και αντισταθμιστεί. Κατά τη διάρκεια μιας επένδυσης ή μιας επιχειρηματικής διαδικασίας, υπάρχουν πολλοί κίνδυνοι και η οντότητα λαμβάνει υπόψη όλους αυτούς τους κινδύνους. Αντιμετωπίζει παράγοντες ή εξαλείφει όλους τους γνωστούς κινδύνους της διαδικασίας. Οι κίνδυνοι που παραμένουν στη διαδικασία ενδέχεται να οφείλονται σε άγνωστους παράγοντες ή τέτοιους κινδύνους από γνωστούς παράγοντες που δεν μπορούν να αντισταθμιστούν ή να αντιμετωπιστούν. Τέτοιοι κίνδυνοι ονομάζονται υπολειπόμενοι κίνδυνοι.

Με απλά λόγια, ο κίνδυνος για μια επιχείρηση που παραμένει αφού όλοι οι εντοπισμένοι κίνδυνοι έχουν εξαλειφθεί ή μετριαστεί μέσω των προσπαθειών της Εταιρείας ή των εσωτερικών ελέγχων και των κινδύνων.

Τύπος για τον υπολογισμό του υπολειπόμενου κινδύνου

Ο γενικός τύπος για τον υπολογισμό του υπολειπόμενου κινδύνου είναι:

Στον παραπάνω τύπο υπολειπόμενου κινδύνου

  • Έμφυτος κίνδυνος είναι το ποσό του κινδύνου που υπάρχει απουσία ελέγχων ή άλλων ελαφρυντικών παραγόντων που δεν υπάρχουν. Είναι επίσης γνωστό ως κίνδυνος πριν από τους ελέγχους ή μεικτός κίνδυνος.
  • Ο αντίκτυπος των ελέγχων κινδύνου είναι το ποσό του κινδύνου που εξαλείφεται, μετριάζεται ή αντισταθμίζεται με τη λήψη εσωτερικών ή εξωτερικών ελέγχων κινδύνου.

Έτσι, όταν η επίδραση των ελέγχων κινδύνου αφαιρείται από τον εγγενή κίνδυνο, το υπόλοιπο ποσό που παραμένει είναι αυτός ο κίνδυνος.

Ας δούμε παραδείγματα υπολειπόμενου κινδύνου, ώστε να μάθουμε ποιος θα μπορούσε να είναι ο υπολειπόμενος κίνδυνος για έναν οργανισμό (όσον αφορά την πιθανή απώλεια). Σκεφτείτε, την εταιρεία που ανέλαβε πρόσφατα ένα νέο έργο.

Χωρίς κανέναν έλεγχο κινδύνων, η εταιρεία θα μπορούσε να χάσει 500 εκατομμύρια δολάρια. Ωστόσο, η εταιρεία προετοιμάζει και ακολουθεί κατευθυντήριες γραμμές διακυβέρνησης κινδύνου και λαμβάνει τα απαραίτητα μέτρα για τον υπολογισμό του υπολειπόμενου κινδύνου και τον μετριασμό ορισμένων από τους γνωστούς κινδύνους. Μετά τη λήψη των εσωτερικών ελέγχων, η εταιρεία υπολόγισε τον αντίκτυπο των ελέγχων κινδύνου ως 400 εκατομμύρια δολάρια. Αυτός ο αντίκτυπος μπορεί να ειπωθεί ως μείωση του ποσού της απώλειας κινδύνου λαμβάνοντας μέτρα ελέγχου.

  • Τώρα, εγγενής κίνδυνος = 500 εκατομμύρια δολάρια
  • Αντίκτυπος των ελέγχων κινδύνου = 400 εκατομμύρια δολάρια
  • Έτσι, υπολειπόμενος κίνδυνος = εγγενής κίνδυνος - αντίκτυπος των ελέγχων κινδύνου = 500 - 400 = 100 εκατομμύρια $

Παραδείγματα υπολειπόμενου κινδύνου

Ως εναπομένον παράδειγμα κινδύνου, μπορείτε να λάβετε υπόψη τις ζώνες ασφαλείας του αυτοκινήτου. Αρχικά, χωρίς ζώνες ασφαλείας, υπήρχαν πολλοί θάνατοι και τραυματισμοί λόγω ατυχημάτων. Μετά την εγκατάσταση των ζωνών ασφαλείας στα αυτοκίνητα και την υποχρεωτική εφαρμογή του νόμου, σημειώθηκε σημαντική μείωση των θανάτων και των τραυματισμών. Ωστόσο, εξακολουθούν να υπάρχουν τραυματισμοί και θάνατοι από τα ατυχήματα, ακόμη και όταν ο οδηγός φοράει αυτές τις ζώνες ασφαλείας, αυτό θα μπορούσε να θεωρηθεί ως υπολειπόμενος κίνδυνος. Οι ζώνες ασφαλείας κατάφεραν να μετριάσουν τον κίνδυνο, αλλά μένει να παραμείνει κάποιος κίνδυνος που δεν καταγράφεται και γι 'αυτό υπάρχουν τυχαίοι θάνατοι.

Πώς οι εταιρείες προσπαθούν να μετριάσουν τους κινδύνους;

Οι εταιρείες αντιμετωπίζουν τον κίνδυνο με τέσσερις τρόπους. Ενώ η Εταιρεία προσπαθεί να μετριάσει τους κινδύνους με οποιονδήποτε από αυτούς τους τρόπους, υπάρχει κάποιος από αυτούς τους κινδύνους που δημιουργούνται. Αυτοί οι τέσσερις τρόποι περιγράφονται λεπτομερώς με παραδείγματα υπολειπόμενου κινδύνου:

# 1 - Αποφύγετε τον κίνδυνο

Οι εταιρείες μπορούν να αποφασίσουν να μην αναλάβουν το έργο ή την επένδυση για να αποφύγουν τον εγγενή κίνδυνο στο έργο. Μια Εταιρεία μπορεί να αποφασίσει να μην αναλάβει ένα έργο για την ανάπτυξη τεχνολογίας λόγω των νέων κινδύνων που ενδέχεται να εκτελέσει η Εταιρεία. Ωστόσο, για την αποφυγή τέτοιων κινδύνων, η Εταιρεία ενδέχεται να εκτεθεί στον κίνδυνο της ανταγωνιστικής εταιρείας να αναπτύξει μια τέτοια τεχνολογία. Η Εταιρεία μπορεί να χάσει τους πελάτες και τις δραστηριότητές της και ίσως να απειλήσει να είναι λιγότερο ανταγωνιστική μετά την ανάπτυξη της νέας τεχνολογίας από την ανταγωνιστική εταιρεία. Έτσι, η αποφυγή ορισμένων κινδύνων μπορεί να εκθέσει την Εταιρεία σε διαφορετικό υπολειπόμενο κίνδυνο.

# 2 - Μείωση κινδύνου

Οι εταιρείες πραγματοποιούν πολλούς ελέγχους και ισορροπίες στη μείωση του κινδύνου. Ωστόσο, μια τέτοια πρακτική μείωσης του κινδύνου μπορεί να εκθέσει την Εταιρεία σε υπολειπόμενο κίνδυνο στην ίδια τη διαδικασία. Εξετάστε μια εταιρεία παραγωγής και κατασκευής που έχει τον κατάλογο των διαδικασιών που πρέπει να εκτελούνται στη γραμμή παραγωγής που ελέγχει τους κινδύνους που ενέχονται σε κάθε στάδιο της διαδικασίας. Ωστόσο, ανθρώπινα ή χειροκίνητα λάθη εκθέτουν την Εταιρεία σε τέτοιο κίνδυνο που μπορεί να μην μετριαστεί εύκολα.

# 3 - Μεταφορά κινδύνων

Οι περισσότερες εταιρείες και ιδιώτες αγοράζουν ασφαλιστικά προγράμματα από ασφαλιστικές εταιρείες για να μεταφέρουν κάθε είδους κινδύνους στον τρίτο. Ενώ αγοράζετε ένα ασφαλιστικό πρόγραμμα είναι το βασικό εργαλείο για τον μετριασμό όλων των τύπων κινδύνων, αλλά έχει και κάποιο υπόλοιπο κινδύνων. Ας υποθέσουμε ότι μια εταιρεία αγοράζει ένα ασφαλιστικό πρόγραμμα για την καταστροφή που σχετίζεται με την πυρκαγιά. Ωστόσο, η Ασφαλιστική Εταιρεία αρνείται να πληρώσει ζημιά ή η ασφαλιστική εταιρεία χρεοκοπήσει λόγω του μεγάλου αριθμού απαιτήσεων για άλλους λόγους. Έτσι, η μεταφορά κινδύνου δεν λειτούργησε όπως αναμενόταν κατά την αγορά του ασφαλιστικού προγράμματος.

# 4 - Αποδοχή Κινδύνου

Αφού λάβει όλα τα απαραίτητα μέτρα όπως προαναφέρθηκε, ο επενδυτής ενδέχεται να δεσμευτεί να αποδεχτεί ένα συγκεκριμένο ποσό κινδύνου. Αυτό ονομάζεται αποδοχή κινδύνου, όπου ο επενδυτής μπορεί να μην είναι σε θέση να αναγνωρίσει τον κίνδυνο ούτε να μετριάσει ή να μεταφέρει τον κίνδυνο, αλλά θα πρέπει να τον αποδεχτεί. Επίσης, θα πρέπει να πληρώσει ή να υποστεί ζημίες εάν ο κίνδυνος πραγματοποιηθεί σε ζημίες. Μια τέτοια αποδοχή κινδύνων είναι γενικά στην περίπτωση υπολειπόμενων κινδύνων ή μπορούμε να πούμε ότι ο κίνδυνος που γίνεται αποδεκτός από τον επενδυτή αφού λάβει όλα τα απαραίτητα μέτρα είναι ο υπολειπόμενος κίνδυνος.

Βήματα για την αντιμετώπιση του υπολειπόμενου κινδύνου

Ενώ η μεταφορά κινδύνου και η αποδοχή κινδύνου είναι οι δύο μέθοδοι για την αντιμετώπιση αυτού του κινδύνου, ωστόσο, οι οργανισμοί πρέπει να ακολουθήσουν πρόσθετα βήματα όπως παρακάτω:

  1. Προσδιορίστε και μετριάστε όλους τους γνωστούς κινδύνους για την Εταιρεία.
  2. Ακολουθήστε το πλαίσιο κινδύνου για να αποφύγετε τυχόν απώλεια ή ζημιά.
  3. Προσδιορίστε τις απαιτήσεις διακυβέρνησης, κινδύνου και συμμόρφωσης και διαμορφώστε την πολιτική για το ίδιο.
  4. Προσδιορίστε τα πλεονεκτήματα και τις αδυναμίες του πλαισίου κινδύνου και προσπαθήστε να το βελτιώσετε.
  5. Ορίστε την όρεξη κινδύνου του οργανισμού, την ικανότητά του να αναλαμβάνει κινδύνους και την ανθεκτικότητα σε απώλειες σε περίπτωση συμβάντος.
  6. Προσδιορίστε και λάβετε τα απαραίτητα μέτρα για να αντισταθμίσετε τον απαράδεκτο κίνδυνο.
  7. Αγοράστε ασφάλιση έναντι ζημιών για μεταφορά του κινδύνου.
  8. Τέλος, ο οργανισμός θα πρέπει να αποδεχτεί τον κίνδυνο ως έχει και να διατηρήσει ένα buffer πόρων.

συμπέρασμα

Οι υπολειπόμενοι κίνδυνοι είναι οι εναπομείναντες κίνδυνοι που παραμένουν αφού όλοι οι άγνωστοι κίνδυνοι έχουν ληφθεί υπόψη, αντιμετωπιστεί ή μετριαστεί. Μπορούν επίσης να θεωρηθούν ως οι κίνδυνοι που παραμένουν μετά τη θέσπιση ενός προγραμματισμένου πλαισίου κινδύνου και των σχετικών ελέγχων κινδύνου. Η αφαίρεση του αντίκτυπου των ελέγχων κινδύνου από τον εγγενή κίνδυνο στην επιχείρηση (δηλ. Ο κίνδυνος χωρίς κανέναν έλεγχο κινδύνου) χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό του υπολειπόμενου κινδύνου.

Αυτό το είδος κινδύνου μπορεί να αποφευχθεί επισήμως με τη μεταφορά του σε τρίτη ασφαλιστική εταιρεία. Σε περιπτώσεις όπου δεν αναλαμβάνεται ασφάλιση έναντι τέτοιων κινδύνων, η Εταιρεία συνήθως την αποδέχεται ως κίνδυνο για την επιχείρηση. Δημιουργεί ένα αποθεματικό έκτακτης ανάγκης για τη διαχείριση αυτών των κινδύνων.

Έτσι, η Εταιρεία είτε μεταβιβάζει είτε αποδέχεται τον υπολειπόμενο κίνδυνο ως μέρος της τρέχουσας επιχείρησης.