Σχέδια ταμειακών ροών (Ορισμός, Παράδειγμα) | Πώς λειτουργεί;
Τι είναι το πρόγραμμα ταμειακών ροών;
Τα σχέδια ταμειακών ροών είναι εκείνα τα προγράμματα όπου μια ασφαλιστική εταιρεία αξιολογεί τα εισοδήματα και τα έξοδά της για τη διατήρηση των ταμειακών ροών τους και επίσης για τη διατήρηση των ταμειακών ροών τους πάνω από τα έξοδά τους. Αναφέρεται επίσης σε ένα σχέδιο ενός ατόμου για τη διασφάλιση ρευστότητας σε μετρητά με τέτοιο τρόπο ώστε να διαχειρίζεται τα έξοδά του και να διατηρεί ένα ελάχιστο υπόλοιπο.
Πώς λειτουργεί?
Ένα πρόγραμμα ταμειακών ροών λειτουργεί με τη διαθεσιμότητα χρηματικών κεφαλαίων με το άτομο ή τις εταιρείες. Σε γενικές γραμμές είναι ο σχεδιασμός για την αποτελεσματική χρήση μετρητών / κεφαλαίων προς όφελος της επιχείρησης και του ατόμου, χρησιμοποιώντας αυτά τα χρήματα για την καλύτερη χρήση τους. Αυτά τα προγράμματα βοηθούν οικονομικά τόσο στους ασφαλισμένους όσο και στις ασφαλιστικές εταιρείες με πολλούς τρόπους, καθώς ο ασφαλισμένος θα μπορούσε να χρησιμοποιήσει τα διαθέσιμα μετρητά του σε πολλές άλλες εναλλακτικές λύσεις μαζί με τις επενδύσεις και οι ασφαλιστικές εταιρείες μπορούν να χρησιμοποιήσουν το ποσό ασφαλίστρου που καταβάλλει ο ασφαλισμένος για τα κανονικά λειτουργικά έξοδά τους. της επιχείρησης. Μια εταιρεία, καθώς και οι αντισυμβαλλόμενοι, πρέπει να διατηρήσουν τις ταμειακές ροές και να σχεδιάσουν σύμφωνα με τα διαθέσιμα για τα έξοδα και τις δαπάνες της.
Υπάρχουν 3 σημαντικές δραστηριότητες που εμπλέκονται σε αυτό το σχέδιο, τις οποίες τόσο η εταιρεία όσο και το άτομο πρέπει να επικεντρωθούν στις οποίες είναι 1. Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες. 2. Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες · και 3. Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες. Ο προγραμματισμός και των τριών παραπάνω είναι εξίσου σημαντικές πληροφορίες. Η ταμειακή ροή λειτουργεί θετικά μόνο όταν υπάρχει σωστός προγραμματισμός για τη χρήση των διαθέσιμων πόρων και των κεφαλαίων που θα συγκεντρωθούν και των επενδύσεων που πρέπει να γίνουν.
Παραδείγματα προγράμματος ταμειακών ροών
Ας έχουμε ένα πραγματικό σχέδιο για να συζητήσουμε ποιο είναι το σχέδιο ταμειακών ροών Reliance. Είναι ένα πρόγραμμα επιστροφής χρημάτων από την εταιρεία Reliance Life Insurance. Κάτω από αυτό, ο επιζών θα λάβει αποδόσεις για τα ασφάλιστρά του σε ένα αποδεκτό ποσοστό στο τέλος κάθε 3ου έτους από το έτος έναρξης ισχύος της πολιτικής και μέχρι τη λήξη της πολιτικής. Ωστόσο, εάν ο ασφαλιστής ζωής πεθάνει, εντός της θητείας του συμβολαίου, τότε ο υποψήφιος θα λάβει το ποσό του ασφαλισμένου στο σύνολό του μαζί με το κανονικό μπόνους που υπολογίζεται στο ποσό που ασφαλίζεται και το συμβόλαιο λήγει.
Τα παραπάνω που συζητήθηκαν είναι ένα συμβόλαιο της Reliance Life Insurance Company. Βοηθά όχι μόνο τον ασφαλιζόμενο αλλά και τις ασφαλιστικές εταιρείες. Ο αντισυμβαλλόμενος μέσω αυτής της πολιτικής θα μπορεί να ρυθμίζει τις ταμειακές του ροές, καθώς μέσω αυτού του προγράμματος, ο ασφαλισμένος θα μπορεί να λαμβάνει τακτικές ταμειακές ροές από την πολιτική του σε τακτά χρονικά διαστήματα και μπορεί να τις χρησιμοποιεί ανάλογα με τις ανάγκες του, καθώς και την εταιρεία από το κανονικό ασφάλιστρο θα είναι σε θέση να καλύψει τα λειτουργικά του έξοδα και να διαχειριστεί τις διαθέσιμες ταμειακές ροές εισοδήματος σε άλλες επενδυτικές ευκαιρίες.
Οδηγίες για τα σχέδια ταμειακών ροών
Υπάρχουν σκληρές και γρήγορες οδηγίες, αλλά υπάρχουν κάποιες τυπικές οδηγίες, οι οποίες όταν ακολουθούνται θα σας βοηθήσουν να έχετε τα καλύτερα αποτελέσματα ενός προγράμματος ταμειακών ροών.
Ενώ προγραμματίζουν τις ταμειακές ροές, οι ανάγκες τους πρέπει να είναι σαφής γνώση των κεφαλαίων που θα χρησιμοποιηθούν. Πρέπει να υπάρχει σωστή κατανόηση των δαπανών που θα πραγματοποιηθούν στην επιχείρηση και θα πρέπει επίσης να υπάρχει γνώση των μελλοντικών επενδυτικών ευκαιριών στις οποίες η επιχείρηση θα απαιτούσε να αναπτυχθεί. Υπάρχουν αυτές οι 3 δραστηριότητες στις οποίες η επιχείρηση και το άτομο πρέπει να γνωρίζουν ποιες λειτουργούν Δραστηριότητες, επενδυτικές δραστηριότητες και χρηματοδοτικές δραστηριότητες.
Σημασια
Τα Προγράμματα Ταμειακών Ροών είναι σημαντικά για όλους να ελέγχουν τις εκροές τους σε διάφορα έξοδα και να παρακολουθούν τις εισροές μετρητών με τη μορφή εισοδημάτων που δημιουργούνται κατά τη διάρκεια μιας περιόδου. Επίσης, έχει μεγάλη σημασία να προγραμματιστούν οι μελλοντικές ταμειακές εκροές και εισροές, όπως κάθε μελλοντική επενδυτική απόφαση που θα εξαρτάται από τα διαθέσιμα κεφάλαια και υπάρχει μια ευκαιρία, αλλά δεν υπάρχουν διαθέσιμα κεφάλαια τότε από πού να δανειστεί κεφάλαια ή να συγκεντρώσει κεφάλαια , το κόστος τους και κάθε άλλο πράγμα που περιλαμβάνει συναλλαγές σε μετρητά.
Σχέδια ταμειακών ροών έναντι προϋπολογισμών
Τα σχέδια και οι προϋπολογισμοί είναι δύο διαφορετικά πράγματα. Το σχέδιο περιλαμβάνει παρακολούθηση της προόδου σε μηνιαία, τριμηνιαία, εξαμηνιαία και ετήσια βάση, ενώ οι προϋπολογισμοί περιλαμβάνουν καταγραφές των εσόδων και εξόδων στην ίδια παράμετρο σε μηνιαία, τριμηνιαία, εξαμηνιαία και ετήσια. Οι προϋπολογισμοί καταρτίζονται σύμφωνα με το σχέδιο, επομένως τα σχέδια είναι ευρύτεροι όροι από τους προϋπολογισμούς. Τόσο τα σχέδια όσο και οι προϋπολογισμοί μπορεί να είναι βραχυπρόθεσμα ή μακροπρόθεσμα, αλλά οι προϋπολογισμοί θα είναι προετοιμασμένοι να λάβουν υπόψη τα σχέδια της επιχείρησης.
Οφέλη
Υπάρχουν πολλά οφέλη που αναφέρονται παρακάτω:
- Βοηθά να παρακολουθείτε τα Επιχειρηματικά Έξοδα.
- Βοηθά να παρακολουθείτε τόσο τις εισροές μετρητών όσο και τις εκροές.
- Βοηθά στη χρήση των μετρητών / χρημάτων με τον βέλτιστο τρόπο.
- Είναι επωφελείς τόσο για τις εταιρείες όσο και για τους πελάτες, καθώς και οι δύο επωφελούνται από αυτόν τον προγραμματισμό.
Περιορισμοί
Παρόλο που υπάρχουν πολλά οφέλη, υπάρχουν επίσης πολλοί περιορισμοί που εξηγούνται παρακάτω:
- Παρέχει μόνο πληροφορίες που σχετίζονται με ταμειακή εισροή και εκροή.
- Δεν δίνει σαφή εικόνα της οικονομικής θέσης της επιχείρησης.
- Δεν υπάρχουν υποκατάστατα για επιχειρηματικά σχέδια.
- Υπάρχει μόνο η εκτίμηση των αναγκών σε μετρητά σε αυτόν τον τύπο προγραμματισμού.
συμπέρασμα
Τα σχέδια ταμειακών ροών είναι τα σχέδια που προετοιμάζονται για τη χρήση των διαθέσιμων μετρητών με τον καλύτερο δυνατό τρόπο τόσο για τις εταιρείες όσο και για τους πελάτες. Μέσω αυτών των σχεδίων, ο αρμόδιος για το σχεδιασμό μπορεί να προσδιορίσει τόσο τα εισοδήματά τους όσο και τα έξοδα, δηλαδή εισροές και εκροές μετρητών και να εφαρμόσει τις αλλαγές ανάλογα.
