Θεματοφύλακας (Τύποι, Παράδειγμα) | Πώς λειτουργεί?
Τι είναι ο θεματοφύλακας;
Ο Θεματοφύλακας είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου σε ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, όπως τράπεζες, αμοιβαία κεφάλαια, ασφαλιστικές εταιρείες, μη τραπεζικά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, χρηματιστές κ.λπ. ή θεματοφύλακας ή ο νόμιμα αναγνωρισμένος κηδεμόνας.
Σύμφωνα με τον παραπάνω ορισμό, είναι απολύτως σαφές ότι εμπλέκονται 2 μέρη - ο θεματοφύλακας και ο δικαιούχος. Ανοίγει ένας λογαριασμός αποταμίευσης με τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα ή τις τράπεζες, το οποίο παρέχει τη δυνατότητα στο υπεύθυνο μέρος να επενδύσει το ποσό της αγρανάπαυσης του αριθμού άλλων μερών για μια συγκεκριμένη περίοδο σε αυτόν τον τύπο λογαριασμού.
Επιπλέον, μπορεί να ανοίξει ένας λογαριασμός θεματοφυλακής χρησιμοποιώντας μια ποικιλία εντύπων, συμπεριλαμβανομένου ενός για ανηλίκους όπου ο θεματοφύλακας είναι συνήθως γονέας του ανηλίκου. Ένας άλλος τύπος φόρμας χρησιμοποιείται και ανήκει σε εταιρείες, ιδιώτες ή ιδρύματα για την ταχεία διανομή κεφαλαίων σε αυτούς τους λογαριασμούς.
Πώς λειτουργεί ένας θεματοφύλακας λογαριασμός;
Ένας λογαριασμός φύλαξης είναι σαν κανονικός λογαριασμός ταμιευτηρίου. Εδώ, θεματοφύλακας είναι κάποιος που λαμβάνει αποφάσεις σχετικά με το πότε και πόσα χρήματα πρέπει να επενδυθούν σε έναν θεματοφύλακα. Εδώ, ο διαχειριστής λογαριασμού είναι ένα άτομο που συμβάλλει συνεχώς στο εύρημα.
Επιπλέον, μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την επένδυση κεφαλαίων σε μια ποικιλία περιουσιακών στοιχείων, αλλά εξαρτάται από τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα εάν θα αποδεχθούν την επένδυση σε ένα συγκεκριμένο περιουσιακό στοιχείο. Στην περίπτωση θεματοφύλακα για ανηλίκους, το ποσό επενδύεται στον λογαριασμό από τον νόμιμο κηδεμόνα ή τον γονέα του ανηλίκου. Το ποσό διατηρείται σε λογαριασμό φύλαξης έως ότου ο ανήλικος φτάσει στην ηλικία της πλειοψηφίας.
Τύποι
Τα ακόλουθα είναι τα κύρια είδη που θα μπορούσαν να ανοίξουν με ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα κατά την τρέχουσα ημερομηνία.
# 1 - Ενιαίος λογαριασμός μεταφορών σε λογαριασμό Minor Act (UTMA):
Αυτός ο λογαριασμός μπορεί να περιέχει σχεδόν όλους τους τύπους περιουσιακών στοιχείων στο σύνολο των επενδύσεων, συμπεριλαμβανομένων των ακινήτων, της πνευματικής ιδιοκτησίας (IP), κ.λπ. Είναι επομένως το σημαντικότερο όφελος αυτού του είδους των επενδύσεων. Σχεδόν όλα τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα στις ΗΠΑ επιτρέπουν αυτόν τον τύπο λογαριασμού.
# 2 - Ομοιόμορφος λογαριασμός δώρου στον λογαριασμό Minor Act (UGMA)
Αυτός ο τύπος χρησιμοποιείται για ένα δώρο στον ανήλικο μόλις συμπληρώσει την ηλικία της πλειοψηφίας. Είναι σημαντικό να σημειωθεί εδώ ότι ο λογαριασμός UGMA περιορίζεται σε μετοχές, μετρητά, ομόλογα, μετοχές κ.λπ. σε σχέση με όλα τα περιουσιακά στοιχεία του λογαριασμού UTMA.
Πώς ανοίγετε έναν θεματοφύλακα;
- Πρώτον, ένας τραπεζικός λογαριασμός θεματοφύλακας μπορεί να ανοίξει πολύ άνετα, καθώς έχει απλές διαδικασίες για το άνοιγμα ενός λογαριασμού.
- Ένα άτομο μπορεί είτε να ανοίξει έναν λογαριασμό διαδικτυακά στον ιστότοπο του μεσίτη ή άλλων χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, είτε ένα άτομο μπορεί να μεταβεί ατομικά στο υποκατάστημα του μεσίτη και να ζητήσει να ανοίξει έναν τραπεζικό λογαριασμό. Πριν αποφασίσετε να ανοίξετε έναν τραπεζικό λογαριασμό θεματοφύλακα με οποιονδήποτε μεσίτη, βασικές πτυχές που πρέπει να ληφθούν υπόψη είναι τα τέλη, η δομή πληρωμών και εισφορών και το επιτόκιο.
Παράδειγμα
Ένας λογαριασμός φύλαξης είναι ένας εξαιρετικός τρόπος παροχής μιας διευκόλυνσης σε παιδιά της ηλικίας και όχι της πλειοψηφίας. Ένα ταμείο Trust μπορεί να προετοιμαστεί για παιδιά ηλικίας μειονότητας, το οποίο παρέχει τα κεφάλαια στην ηλικία της πλειοψηφίας ως δώρο σε αυτά. Έτσι, ας υποθέσουμε ότι 10 εκατομμύρια δολάρια επενδύονται σε ένα ταμείο για 2 παιδιά σε μια οικογένεια από τον γονέα τους. Σκεφτείτε τώρα και για τα δύο παιδιά ποια είναι η ηλικία ωρίμανσης 10 χρόνια από την ημερομηνία ανοίγματος ενός λογαριασμού φύλαξης.
Αφού προσθέσετε τόκους άνω των 10 ετών σε 10 εκατομμύρια δολάρια, ας υποθέσουμε ότι το ποσό ανέρχεται σε 35 εκατομμύρια δολάρια. Αυτό το ποσό των 35 εκατομμυρίων δολαρίων Shelby τώρα διαιρεμένο μεταξύ των δύο παιδιών στο pre καθορίζει την καθορισμένη αναλογία 4: 3. Έτσι, το παιδί Α θα πάρει τα χρήματα των 20 εκατομμυρίων δολαρίων και το παιδί Β θα πάρει το ταμείο των 15 εκατομμυρίων δολαρίων από το ταμείο.
Θεματοφύλακας έναντι λογαριασμού κατάθεσης
Ένας θεματοφύλακας είναι ένας λογαριασμός στον οποίο οι τράπεζες πραγματοποιούν επενδύσεις για λογαριασμό του υπεύθυνου προς όφελος άλλου προσώπου, γενικά των ανηλίκων, καθώς το άτομο δεν έχει τα νόμιμα δικαιώματα επί των επενδύσεων.
Ωστόσο, ένας λογαριασμός καταθέσεων είναι ένας λογαριασμός όπου οι τράπεζες και τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα είναι υπεύθυνα για τους λογαριασμούς. για παράδειγμα, οι λογαριασμοί ταμιευτηρίου.
Οφέλη
Τα ακόλουθα είναι τα βασικά οφέλη:
- Το πιο σημαντικό πλεονέκτημα αυτού του είδους του λογαριασμού είναι ότι διατηρεί τα χρήματα των εξαρτώμενων ατόμων ασφαλή και ασφαλή μέχρι τη σωστή στιγμή. Για παράδειγμα, η επίτευξη της ηλικίας της πλειοψηφίας.
- Ο λογαριασμός θεματοφυλακής έρχεται με σημαντικό επίπεδο ευελιξίας, καθώς δεν υπάρχουν συγκεκριμένα όρια εισοδήματος ή εισφοράς.
- Έχει τη δυνατότητα να επενδύσει τις συνεισφορές σε διάφορα είδη περιουσιακών στοιχείων. Ωστόσο, υπάρχουν πάντα εξαιρέσεις.
- Για τη δημιουργία ενός καταπιστευματικού ταμείου, είναι πιο χρήσιμο και φθηνότερο να δημιουργηθεί ένα ταμείο σε τράπεζα ή σε οποιοδήποτε άλλο χρηματοοικονομικό ίδρυμα.
- Επιπλέον, υπάρχουν επίσης διάφορα φορολογικά οφέλη για ιδιώτες.
Περιορισμοί
- Μόλις τα χρήματα κατατεθούν σε θεματοφύλακα, η κυριότητα των χρημάτων μεταφέρεται αμέσως στον δικαιούχο ή στο παιδί. Έτσι, δεν μπορούν να γίνουν ενέργειες για την αποκατάσταση των χρημάτων.
- Όταν το παιδί είναι δικαιούχος, αυτά τα χρήματα υπολογίζονται στο ταμείο περιουσιακών στοιχείων του παιδιού, παρόλο που τα χρήματα είναι εισπρακτέα σε μελλοντική ημερομηνία.
- Παρόλο που το φορολογικό πλεονέκτημα λαμβάνεται, αλλά είναι συγκριτικά μικρότερο από άλλους λογαριασμούς.
συμπέρασμα
Έτσι, ο θεματοφύλακας καθίσταται πολύ σημαντικός για το άνοιγμα ενός ειδικού ταμείου παιδιών ή ανηλίκων, παρέχοντας το ταμείο τους τη σωστή στιγμή που θα αποκτήσουν την πλειοψηφία και, ως εκ τούτου, διατηρώντας τους πόρους τους από την αρχή.
