seychellesartprojects.org

Τι είναι η άμεση πίστωση;

Η άμεση πίστωση είναι μια χρηματική κατάθεση που γίνεται στον λογαριασμό οποιουδήποτε ατόμου, επιχείρησης ή άλλης οντότητας, κυρίως μέσω ηλεκτρονικής μεταφοράς χρημάτων με ταχύτερο, ευκολότερο και πιο βολικό τρόπο από άλλες μορφές μεταφοράς.

Πώς λειτουργεί?

• Κάθε φορά που ο πληρωτής κάνει απευθείας πίστωση στο λογαριασμό του δικαιούχου πληρωμής, η σχετική τράπεζα λαμβάνει ειδοποίηση για μια τέτοια συναλλαγή. Σε αυτήν την περίπτωση, η τράπεζα θα καταγράψει το ποσό κατά το οποίο ο λογαριασμός του δικαιούχου πιστώνεται μόλις πραγματοποιηθεί η συναλλαγή. Ωστόσο, θα υπάρχει διαφορά στα βιβλία λογαριασμών της τράπεζας και του δικαιούχου.
• Ο δικαιούχος θα καταγράψει μια συναλλαγή κατάθεσης, στην περίπτωση αυτή, μόνο όταν λαμβάνει τραπεζική ένδειξη πίστωσης. Η τράπεζα, από την άλλη πλευρά, εμφανίζει υψηλότερο υπόλοιπο καθώς λαμβάνει το ποσό μπροστά από τον δικαιούχο. Η περαιτέρω επίλυση αυτών των διαφορών εξαρτάται από τη συμφωνία των δηλώσεων.

Παράδειγμα άμεσης πίστωσης

Ας υποθέσουμε ότι ένας λογιστής επιχείρησης υφασμάτων πληρώνει τον προμηθευτή του $ 5.000 κάθε μήνα για την αγορά συσκευασιών. Το κάνει αυτό την 1η κάθε μήνα μέσω άμεσης πίστωσης. Ας υποθέσουμε ότι είναι η 31η Μαρτίου σήμερα και τα χρήματα θα πιστωθούν αύριο στον λογαριασμό του προμηθευτή. Ο τραπεζικός λογαριασμός του προμηθευτή θα μοιάζει με:

• Ημερομηνία: 3.31.2020
• Υπόλοιπο λογαριασμού: 1,00,000 $

Μετά την πίστωση, ο λογαριασμός θα μοιάζει με:

• Ημερομηνία: 4.1.2020
• Πίστωση: 5.000 $
• Υπόλοιπο λογαριασμού: 1.05.000 $

Ο προμηθευτής θα κάνει μια συμφωνία συμφιλίωσης στα βιβλία των λογαριασμών του για να πραγματοποιήσει το εισόδημα που έχει ληφθεί μέσω μιας άμεσης πίστωσης. Η καταχώρηση θα μοιάζει με:

• Ο τραπεζικός λογαριασμός χρεώθηκε με 5.000 $
• Ο λογαριασμός αγοράς πιστώθηκε με 5.000 $

Χρήσεις και σημασία

Αυτά τα συστήματα χρησιμοποιούνται παγκοσμίως με εξέχοντα δίκτυο ACH (Automated Clearing House) των Ηνωμένων Πολιτειών και το αυστραλιανό σύστημα άμεσης εισόδου.

# 1 - ΗΠΑ

• Η ACH είναι ο εθνικός χώρος εκκαθάρισης των ΗΠΑ που δραστηριοποιείται στον αυτοματισμό. Το ACH λειτουργεί τόσο σε άμεση πίστωση όσο και σε πάγια εντολή. Σε εθνικό επίπεδο, οι πληρωμές πραγματοποιούνται μέσω αυτού του συστήματος, αλλά ένα μεγάλο μέρος των συναλλαγών σχετίζεται με τη μισθοδοσία και την κοινωνική ασφάλιση. Τα δίκτυα ACH πραγματοποίησαν αθροιστικές χρηματικές πληρωμές αξίας 50 τρισεκατομμυρίων δολαρίων το 2018.
• Μερικές από τις κύριες χρήσεις που χρησιμοποιεί το ACH είναι πληρωμές ηλεκτρονικού εμπορίου, παροχές που σχετίζονται με την κοινωνική ασφάλιση, επιστροφές φόρου, πληρωμές από επιχείρηση σε επιχείρηση, ενοίκια, λογαριασμοί καταναλωτών κ.λπ.

# 2 - Αυστραλία

• Η Αυστραλία χρησιμοποιεί ένα σύστημα άμεσης εισόδου ως μέσο άμεσης μεταφοράς χρημάτων πίστωσης. Το αυστραλιανό όργανο για την εκκαθάριση και τον διακανονισμό συναλλαγών σε ηλεκτρονικά συστήματα είναι το APCA (Australian Payments Clearing Association). Το σύστημα χρησιμοποιεί ένα BSB και έναν αριθμό λογαριασμού που έχει δημιουργηθεί για ένα μοναδικό σύνολο συνδυασμών για λογαριασμούς. Εκτός από αυτό, οι τράπεζες Big Four στην Αυστραλία χρησιμοποιούν ένα σύστημα πληρωμής λογαριασμών BPAY μεταξύ τους, το οποίο δεν ρυθμίζεται από την APCA.
• Το σύστημα επιφέρει συνεργίες κόστους με περισσότερους από έναν τρόπους. Οι τράπεζες και τα ιδρύματα που χρησιμοποιούν άμεση πίστωση έχουν κερδίσει πάρα πολύ μειώνοντας τις υπερβολικές ανάγκες προσωπικού και κατάρτισης. Το σύστημα χωρίς χαρτί επιτρέπει επίσης μεγαλύτερη ευελιξία και ευκολότερη αποθήκευση (ηλεκτρονική φύση).

Πλεονεκτήματα

1. Είναι μια ταχύτερη και ευκολότερη μέθοδος μεταφοράς χρημάτων.
2. Αυτές οι μέθοδοι μεταφοράς εξοικονομούν επίσης χρόνο και άλλα κόστη, όπως επεξεργασία, μεταφορά και έξοδα εκτύπωσης.
3. Οι μέθοδοι άμεσης κατάθεσης συνοδεύονται επίσης από αυτοματοποίηση που επιτρέπει μια αυτόματη έκπτωση από έναν λογαριασμό για την πίστωση του άλλου επιθυμητού λογαριασμού.
4. Δεν χρειάζεται να επισκεφθείτε τράπεζες για να καταθέσετε χρήματα, εξοικονομώντας έτσι πολύ χαρτί και σωματική προσπάθεια.
5. Σε περιπτώσεις όπου κυβερνητικοί οργανισμοί ή εταιρείες / εργοδότες πρέπει να πιστώνουν τους λογαριασμούς των δικαιούχων περιοδικά και τακτικά, η άμεση πίστωση γίνεται προτιμώμενη επιλογή.

Μειονεκτήματα

1. Υπάρχουν πολύ λίγα μειονεκτήματα στην άμεση πίστωση. Ωστόσο, σε περίπτωση που ένα άτομο έχει υπερανάληψη του λογαριασμού του, η περιοδική κατάθεση χρημάτων θα χρησιμοποιηθεί από τράπεζες ή χρηματοπιστωτικά ιδρύματα για την κάλυψη της υπερανάληψης.
2. Πρέπει να σημειωθεί ότι συνοδεύεται από τον περιορισμό των χαρακτήρων και του μεγέθους, και αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο ο πληρωτής περιλαμβάνει συμβουλές εμβασμάτων κατά τη συναλλαγή. Βοηθά στην εύκολη αναγνώριση των συναλλαγών, καθώς και κάθε σημαντικού κωδικού αναφοράς που δημιουργεί μια μοναδική σχέση μεταξύ των δύο μερών.
3. Συνήθως, οι αναφορές είναι αριθμοί λογαριασμού, αριθμοί τιμολογίου αγοράς, εθνικοί αριθμοί ταυτότητας και κωδικοί αναγνώρισης.

συμπέρασμα

• Πολλοί εργοδότες έχουν ένα ηλεκτρονικό σύστημα για να πληρώνουν τους υπαλλήλους τους, τους προμηθευτές τους κ.λπ. Η άμεση πίστωση συνοδεύεται από πολλά πλεονεκτήματα και έχει αποκτήσει δημοτικότητα μεταξύ των επιχειρήσεων. Αυτό το σύστημα μεταφοράς χρημάτων συμβάλλει στην αποφυγή ελλείψεων πληρωμών και της τήρησης των κανονισμών, καθώς τα εμπλεκόμενα τραπεζικά ιδρύματα είναι διατεθειμένα να αναλάβουν τέτοια θέματα.
• Είναι ζωτικής σημασίας για τις λειτουργίες των τραπεζικών και χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, συμπεριλαμβανομένων των κυβερνητικών και μη κυβερνητικών φορέων, καθώς έχει αναλάβει με επιτυχία το φορτίο των τεράστιων πληρωμών που πραγματοποιούνται παντού. Αυτά είναι σκόπιμα όταν τα συναλλασσόμενα μέρη έχουν επαρκή τεχνογνωσία μεταξύ τους και ο πληρωτής έχει τη διακριτική ευχέρεια των πληρωμών χωρίς συμμετοχή των δικαιούχων.