Τραπεζικό Κεφάλαιο (Ορισμός, Τύποι) | Πώς λειτουργεί?
Ορισμός τραπεζικού κεφαλαίου
Το Bank Capital, επίσης γνωστό ως καθαρή αξία της τράπεζας είναι η διαφορά μεταξύ των περιουσιακών στοιχείων μιας τράπεζας και των υποχρεώσεων της και ενεργεί κυρίως ως αποθεματικό έναντι απροσδόκητων ζημιών και επιπλέον, προστατεύει τους πιστωτές σε περίπτωση εκκαθάρισης της τράπεζας. Τα περιουσιακά στοιχεία της τράπεζας είναι μετρητά, κρατικοί τίτλοι και δάνεια που προσφέρονται από τράπεζες που κερδίζουν τόκους (Π.χ. Υποθήκη, πιστωτική επιστολή). Οι υποχρεώσεις της τράπεζας είναι τυχόν δάνεια / χρέη που λαμβάνονται από την τράπεζα.
Τύποι τραπεζικού κεφαλαίου
Οι τράπεζες πρέπει να διατηρούν ένα ορισμένο ποσό ρευστών περιουσιακών στοιχείων σε αντιστοιχία με τα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία τους. Οι συμφωνίες της Βασιλείας είναι τραπεζικοί κανονισμοί που διασφαλίζουν ότι η τράπεζα διαθέτει αρκετά κεφάλαια για να χειριστεί τις λειτουργίες και τις υποχρεώσεις.
Υπάρχουν τρεις τύποι:
# 1 - Πρωτεύουσα κατηγορίας 1
Αποτελείται από το βασικό κεφάλαιο της τράπεζας (δηλαδή) τα ίδια κεφάλαια των μετόχων και τα αποκαλυπτόμενα αποθεματικά (κέρδη εις νέον) μείον την υπεραξία, εάν υπάρχει. Δείχνει την οικονομική υγεία της τράπεζας. Αποτελείται από όλα τα αποθεματικά και τα κεφάλαια της τράπεζας. Λειτουργεί ως πρωταρχική υποστήριξη στην περίπτωση απορρόφησης ζημιών. Εμφανίζεται στην οικονομική κατάσταση της τράπεζας.
Σύμφωνα με τη Βασιλεία III, πρέπει να διατηρήσουν τουλάχιστον το 7% των σταθμισμένων περιουσιακών στοιχείων σε κεφάλαιο της κατηγορίας 1. Επιπλέον, οι τράπεζες πρέπει επίσης να διατηρήσουν ένα πρόσθετο απόθεμα 2,5% των επικίνδυνων περιουσιακών στοιχείων. Τα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία δείχνουν την έκθεση της τράπεζας σε πιστωτικό κίνδυνο από τα δάνεια που παρέχει η τράπεζα.
Επίπεδο κεφαλαίου / σταθμισμένο με κίνδυνο περιουσιακά στοιχεία = 7% (ελάχιστες απαιτήσεις)Παράδειγμα:
Η Τράπεζα X έχει κεφάλαια Tier 1 100 δισεκατομμυρίων δολαρίων. Τα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία του είναι 1000 δισεκατομμύρια δολάρια. (δηλ.) ο δείκτης κεφαλαίου της κατηγορίας 1 είναι 10%, που είναι μεγαλύτερος από την απαίτηση της Βασιλείας III, που είναι 7%.
# 2 - Πρωτεύουσα κατηγορίας 2
Αποτελείται από κεφάλαια που δεν γνωστοποιούνται στις οικονομικές καταστάσεις της τράπεζας. Περιλαμβάνει αποθεματικό επανεκτίμησης, υβριδικά κεφαλαιακά μέσα, βραχυπρόθεσμο χρέος, γενικές προβλέψεις, αποθεματικά ζημιών δανείων και μη γνωστά αποθεματικά, λιγότερες επενδύσεις σε μη ενοποιημένες θυγατρικές και σε άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.
Το κεφάλαιο της κατηγορίας 2 είναι πρόσθετο κεφάλαιο, καθώς είναι λιγότερο αξιόπιστο από το κεφάλαιο της κατηγορίας 1. Είναι δύσκολο να μετρηθεί αυτό το κεφάλαιο καθώς τα περιουσιακά στοιχεία σε αυτό το κεφάλαιο δεν είναι εύκολο να ρευστοποιηθούν. Οι τράπεζες θα διαιρέσουν αυτά τα περιουσιακά στοιχεία στο ανώτερο και στο χαμηλότερο επίπεδο με βάση τη ρευστότητα των μεμονωμένων περιουσιακών στοιχείων.
Σύμφωνα με τη Βασιλεία III, πρέπει να διατηρήσουν τουλάχιστον το 8% της συνολικής αναλογίας κεφαλαίου.
Παράδειγμα:
Η Τράπεζα X έχει 15 δισ. Δολάρια κεφαλαίου επιπέδου 2. Ο δείκτης κεφαλαίου Tier 2 είναι 1,5%, κάτι που υπερβαίνει την απαίτηση της Βασιλείας III.
Ο συνολικός δείκτης κεφαλαίου είναι 11,5% (δηλ.) Βαθμίδα 1 + Βαθμίδα 2 = 10% + 1,5% = 11,5%. Ποιο είναι περισσότερο από την απαίτηση της Βασιλείας III 10,5%; (μαζί με το πρόσθετο buffer)
# 3 - Πρωτεύουσα κατηγορίας 3
Το Tier 3 Capital είναι τριτογενές κεφάλαιο. Είναι εκεί για να προστατεύσει τον κίνδυνο αγοράς, τον κίνδυνο εμπορευμάτων και τον κίνδυνο συναλλάγματος. Περιλαμβάνει περισσότερα ζητήματα μειωμένης εξασφάλισης, μη γνωστά αποθεματικά και αποθεματικό απώλειας δανείων σε σύγκριση με το κεφάλαιο της δεύτερης κατηγορίας.
Τα κεφάλαια της κατηγορίας 1 πρέπει να είναι περισσότερα από τα ενωμένα κεφάλαια της κατηγορίας 2 και της κατηγορίας 3.
Πώς αυξάνεται ή μειώνεται το τραπεζικό κεφάλαιο;
Η Τράπεζα αντλεί χρηματοδότηση από διάφορες πηγές για να παρέχει δάνεια στους πελάτες για τους οποίους χρεώνουν τόκους, κάτι που υπερβαίνει το κόστος με το οποίο δανείζονται. Η διαφορά είναι το κέρδος.
- Συγκέντρωση κεφαλαίων από μετόχους - Οι τράπεζες μέσω δημόσιων εκδόσεων συγκεντρώνουν κεφάλαια και το ίδιο χρησιμοποιείται για τραπεζικές δραστηριότητες. Η επιστροφή στους μετόχους θα έχει τη μορφή μερισμάτων και ανατίμησης της αξίας της μετοχής.
- Λήψη δανείων από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα ·
- Κυβέρνηση χρηματοδοτεί την τράπεζα
- Προθεσμιακές καταθέσεις, λογαριασμός ταμιευτηρίου;
Λειτουργίες
- Το τραπεζικό κεφάλαιο ενεργεί ως προστασία της τράπεζας από απροσδόκητους κινδύνους και ζημίες.
- Είναι η καθαρή αξία που διατίθεται στους μετόχους.
- Δίνει διαβεβαίωση στους καταθέτες και στους πιστωτές ότι τα χρήματά τους είναι ασφαλή και δείχνει την ικανότητα της τράπεζας να πληρώσει για τις υποχρεώσεις της.
- Χρηματοδοτεί την επέκταση των τραπεζικών εργασιών ή την προμήθεια οποιωνδήποτε περιουσιακών στοιχείων.
Διαφορά μεταξύ τραπεζικού κεφαλαίου και τραπεζικής ρευστότητας
Η Τράπεζα Ρευστότητας ενεργεί ως μέτρο των περιουσιακών στοιχείων της τράπεζας, τα οποία είναι άμεσα διαθέσιμα για την εξόφληση των οφειλών και τη διαχείριση των στοιχείων του κεφαλαίου κίνησης και των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων. Τα ρευστά περιουσιακά στοιχεία μπορούν να μετατραπούν σε μετρητά εύκολα. (Π.χ. Αποθεματικά κεντρικής τράπεζας, κρατικά ομόλογα κ.λπ. Για τη διαχείριση των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων, οι τράπεζες θα πρέπει να διαθέτουν επαρκή ρευστά περιουσιακά στοιχεία (Π.χ. Αναλήψεις μετρητών από κατόχους τραπεζικών λογαριασμών, Επιστροφή προθεσμιακών καταθέσεων σε λήξη και άλλες χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις.
Είναι η καθαρή αξία της τράπεζας, η οποία είναι η διαφορά μεταξύ των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων της τράπεζας. Λειτουργεί ως αποθεματικό σε μια τράπεζα για την απορρόφηση ζημιών. Τα περιουσιακά στοιχεία της τράπεζας θα πρέπει να είναι μεγαλύτερα από τις υποχρεώσεις παραμονής. Πρέπει να διατηρηθούν τα ελάχιστα επίπεδα απαιτούμενου τραπεζικού κεφαλαίου σύμφωνα με την απαίτηση της Βασιλείας για τη διαχείριση της λειτουργίας της τράπεζας.
Δομή
Η δομή του Ταμείου αναφέρει πώς η τράπεζα θα χρηματοδοτήσει τις δραστηριότητές της χρησιμοποιώντας τα διαθέσιμα κεφάλαια. Μπορεί να είναι μετοχές, χρέος ή υβριδικοί τίτλοι.
συμπέρασμα
Το Bank Capital διαδραματίζει βασικό ρόλο στις τραπεζικές δραστηριότητες. Το στοιχείο κινδύνου υπάρχει πάντα στις τραπεζικές πράξεις και μπορεί να συμβούν τυχόν απώλειες. Για να προστατεύσουν τις τράπεζες από την αφερεγγυότητα και να προστατεύσουν τις δημόσιες καταθέσεις, οι τράπεζες διατηρούν κεφάλαια για να προστατευθούν από τις αβεβαιότητες και τις απώλειες.
Το ποσό του κεφαλαίου που χρειάζεται μια τράπεζα εξαρτάται από τις λειτουργίες και τους σχετικούς κινδύνους, όσο περισσότερο τον κίνδυνο περισσότερο από το κεφάλαιο. Χρησιμοποιείται επίσης για την επέκταση των τραπεζών και για άλλους επιχειρησιακούς σκοπούς. Χωρίς κατάλληλο κεφάλαιο, η τράπεζα μπορεί ακόμη και να χρεοκοπήσει. Επομένως, πρέπει να διατηρηθεί σε κατάλληλα επίπεδα και πρέπει να πέσει κάτω από τα όρια που ορίζει ο νόμος.
